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Se você tem um empréstimo estudantil, você provavelmente recebe um 1098-E a cada ano, mas este formulário não é necessário para seus impostos, e às vezes pode não listar todos os seus pagamentos de juros dedutíveis. O 1098-E é apenas uma declaração destinada a ajudá-lo a acompanhar seus pagamentos de juros da dívida estudantil.
Identificação
Você não arquiva o 1098-E com uma declaração fiscal 1040 e o formulário não significa necessariamente que você pode deduzir os juros do empréstimo estudantil sobre seus impostos. Você só pode deduzir o juro do empréstimo do estudante quando você usa os fundos em despesas educacionais qualificadas - geralmente apenas mensalidades, taxas, suprimentos e livros. Se você tem um empréstimo privado, o credor também pode exigir que você assine um W-9S para certificar que todos os seus fundos foram para a escola.
Dedução de juros de empréstimo estudantil
Seu 1098-E não pode conter todas as despesas dedutíveis relacionadas a um empréstimo estudantil. Por exemplo, o 1098-E não pode listar as taxas de originação, que você geralmente pode deduzir. Mesmo se você não receber um 1098-E, ainda poderá deduzir juros. Lenders só tem que enviar um 1098-E quando você paga mais de US $ 600 em juros em qualquer ano, de acordo com o Internal Revenue Service (IRS).
Considerações
Os credores que lhe enviarem um 1098-E preencheram o formulário com o IRS. Isso torna mais fácil para o IRS fazer referência cruzada do seu 1098-E com a dedução do juro de empréstimo do estudante que você declara sobre seus impostos. Peça ao seu credor uma cópia do seu 1098-E se você não o receber durante os primeiros meses do ano novo, ou pergunte quanto de juros você pagou sobre o empréstimo.
Aviso
O IRS limita a dedução de juros do empréstimo estudantil para US $ 2.500 no momento da publicação, e você não pode fazer mais do que US $ 75.000 no lucro líquido, ou US $ 150.000 se registrar um retorno conjunto. Além disso, você deve ser legalmente responsável pelo pagamento do empréstimo. Você não pode, por exemplo, tomar uma dedução fiscal para fazer pagamentos de um empréstimo de um amigo, a menos que você assine nele. Um profissional de impostos pode ajudá-lo a determinar se você pode deduzir os pagamentos de juros da dívida do estudante e quaisquer despesas relacionadas ao empréstimo.