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A quantia de dinheiro listada no balanço de uma empresa inclui sua moeda física, contas bancárias e cheques não depositados. A manutenção de um forte saldo de caixa fornece um colchão caso os negócios de uma empresa sofram um revés temporário. Uma empresa informa seu saldo de caixa na seção "Ativo Circulante" de seu balanço, a seção que mostra os ativos que se espera que sejam convertidos em dinheiro ou usados dentro de um ano. Se você tiver fornecido todos os outros itens na seção de ativos atuais do balanço patrimonial e o total de ativos circulantes, será possível determinar o valor do caixa de uma empresa.
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Encontre os valores dos itens não-caixa, como investimentos de curto prazo, contas a receber, estoques e suprimentos, na seção "Ativo Circulante" do balanço de uma empresa. Por exemplo, suponha que o balanço da empresa mostre US $ 50.000 em investimentos de curto prazo, US $ 60.000 em contas a receber, US $ 10.000 em estoque e US $ 5.000 em suprimentos.
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Calcule a soma dos ativos atuais não-caixa. Neste exemplo, calcule a soma de US $ 50.000, US $ 60.000, US $ 10.000 e US $ 5.000, o que equivale a US $ 125.000 em ativos circulantes não monetários.
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Encontre a quantidade de ativos circulantes totais da empresa listados na parte inferior da seção "Ativos Atuais" de seu balanço.Neste exemplo, suponha que a empresa mostre US $ 200.000 em ativos circulantes totais.
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Subtraia a quantidade de ativos circulantes não monetários do total de ativos circulantes para calcular o saldo de caixa da empresa. Neste exemplo, subtraia $ 125.000 de $ 200.000 para obter $ 75.000 em dinheiro.