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Os altos custos da escolarização deixam muitos contribuintes imaginando se têm algum método para anular as despesas. Felizmente, o Internal Revenue Service fornece várias deduções e créditos limitados que você pode usar para compensar esses custos. Saber quais custos podem ser usados e como eliminá-los ajudará a maximizar seu retorno de imposto.
Despesas de qualificação
Apenas determinadas despesas escolares podem ser cobradas do seu imposto de renda. A despesa deve ser para propinas ou outros custos necessários para frequentar uma escola pós-secundária. Nenhuma dedução existe para os custos do ensino fundamental ou médio. Você não pode incluir custos de hospedagem e alimentação em suas despesas totais. Algumas deduções exigem que você seja um estudante em busca de diploma ou esteja nos primeiros quatro anos de educação pós-secundária. No entanto, você pode reivindicar as despesas escolares pagas não apenas por você, mas também por seu cônjuge e seus dependentes.
Fontes de pagamento
Somente determinadas fontes de pagamento podem ser usadas para se qualificar para benefícios fiscais para despesas educacionais. Você não pode reivindicar as despesas pagas com bolsas de isenção de impostos em seus impostos de renda. Você também não pode reivindicar despesas pagas com subvenções Pell, ajuda educacional paga pelo empregador ou assistência educacional de veteranos. No entanto, você pode reivindicar despesas pagas com empréstimos, presentes, sua herança ou poupança pessoal.
Tipos
O IRS permite várias opções para reivindicar despesas escolares em seu imposto de renda. No entanto, nenhum benefício duplo é permitido, o que significa que você pode reivindicar apenas um dos benefícios a cada ano. O crédito de oportunidade americano é o maior, mas exige que você seja um estudante que procura um grau e nos primeiros quatro anos da escola pós-secundária. O crédito de aprendizagem vitalício tem um crédito máximo mais baixo, mas você pode reivindicá-lo para qualquer nível de ensino pós-secundário, mesmo que você não esteja buscando um diploma. A dedução de propinas e taxas permite que você deduza uma quantia limitada de sua renda tributável em vez de reivindicar um crédito de imposto. Todos os três benefícios fiscais têm limitações de renda que mudam anualmente para limitar quem pode reivindicá-los.
Declaração de impostos
Quando você reivindica qualquer um desses benefícios fiscais, você deve registrar seus impostos usando o Formulário 1040 ou Formulário 1040A; O formulário 1040EZ não é uma opção. Você receberá um Formulário 1098-T que documenta a quantia de dinheiro que você pagou em despesas qualificadas. Se você quiser reivindicar a dedução de mensalidades e taxas, preencha o Formulário 8917. Para reivindicar o crédito de oportunidade americano ou o crédito de aprendizagem vitalício, preencha o Formulário 8863.