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Certificados de contas de depósito, como outros tipos de contas bancárias, muitas vezes têm beneficiários nomeados. Geralmente, esses beneficiários se dividem em dois grupos: beneficiários de conta de custódia e beneficiários de pagamento por morte, ou POD. Os primeiros devem se beneficiar da conta desde o início, enquanto o último grupo só tem acesso aos fundos quando o proprietário da conta morre.
Finalidade das Contas do Beneficiário
A Lei de Transferências Uniformes para Menores permite que os adultos estabeleçam contas, incluindo CDs, para o benefício de seus filhos ou outros menores qualificados. As pessoas costumam criar CDs para guardar dinheiro destinado a futuras despesas escolares. Normalmente, as crianças não ganham o suficiente para pagar impostos, então os pais podem reduzir sua carga tributária transferindo fundos para seus filhos.
Os beneficiários do pagamento por morte são adicionados aos CDs para que, quando o proprietário morre, os fundos mantidos na conta não tenham que passar pelo inventário. O beneficiário denominado POD pode fechar a conta.
Direitos dos Beneficiários
Beneficiários de contas de custódia não têm acesso direto a fundos ou capacidade legal para tomar decisões em relação a fundos mantidos em CDs. O custodiante controla a conta até que o beneficiário atinja a idade legal da idade adulta, que varia entre 18 e 21 anos em diferentes estados dos EUA. Ao atingir a idade adulta, o beneficiário pode solicitar a um tribunal que assuma o controle dos fundos se o custodiante não encerrar a conta e desembolsar o produto. Beneficiários do POD não têm direito a contas de CD até que o proprietário morra, após o que eles podem fazer com os fundos como quiserem.
Complicações
Certos estados permitem que os custodiantes da conta alterem o beneficiário nomeado em contas de custódia. As pessoas podem mudar o beneficiário se pretendiam usar a conta para financiar os custos de educação e o beneficiário designado decidiu não ir para a faculdade.
Os proprietários de contas de CD podem nomear vários beneficiários do POD em suas contas. Se eles usarem a palavra "e" entre os nomes dos beneficiários, todos os nomes devem resgatar os fundos juntos. No entanto, se eles usarem a palavra "ou" entre os nomes, qualquer um dos beneficiários nomeados poderá fechar o CD e acessar os fundos após a morte do proprietário da conta.
Proteção do beneficiário
As contas de CD geralmente duram vários anos - adicionar beneficiários a uma conta minimiza o risco de perdas se o banco que detém os fundos for à falência. A Federal Deposit Insurance Corporation fornece US $ 250.000 de cobertura para cada proprietário de conta em cada banco membro; o FDIC adiciona uma cobertura adicional de US $ 250.000 para cada beneficiário POD nomeado. As contas de custódia são consideradas como contas de propriedade única e têm apenas US $ 250.000 de cobertura do FDIC.