Como usar um 401 (k) para pagar as propinas da faculdade

Embora você possa ter colocado dinheiro em seu plano 401 (k) com a expectativa de que você não iria tocá-lo até que você se aposentasse, você pode se perguntar se pode acessar parte do dinheiro para a faculdade. Não importa se você está voltando para a escola ou tem um filho pronto para sair do ninho, seu 401 (k) pode ser uma fonte de recursos que você pode usar, mas o modo como você acessa o dinheiro tem um impacto significativo nas consequências fiscais.

Um jovem está deixando seus pais para a faculdade.credit: XiXinXing / XiXinXing / Getty Images

Retirar dinheiro

Se você tiver mais de 59 ½, você pode sacar dinheiro do seu plano 401 (k) sempre que quiser. Se você ainda não atingiu essa idade, só poderá sacar dinheiro em circunstâncias limitadas, incluindo se você deixou seu emprego e tem 55 anos ou mais, ou se tiver dificuldades financeiras. O IRS exige que você tenha uma necessidade financeira imediata e pesada, mas permite que cada plano 401 (k) decida por si mesmo o que se qualifica. Então, dependendo do seu plano, a mensalidade da faculdade pode ser uma razão permissível para uma distribuição difícil. Mas, se não for, você não pode desistir do seu plano de pagar pela faculdade.

Consequências Fiscais da Retirada

Quando você tira dinheiro do seu plano 401 (k), você deve incluí-lo como parte de sua renda tributável - mesmo se você tiver mais de 59 1/2. A vantagem de esperar até 59 1/2 é que você pode retirar o dinheiro por qualquer motivo e não ser obrigado a pagar uma penalidade adicional de 10% na retirada antecipada. Embora o IRS reconheça algumas exceções à penalidade, não há exceção de retirada antecipada para despesas de ensino superior, portanto, se você usar seu 401 (k) para matrícula em faculdade, você deve impostos e 10% de quitação antecipada, mesmo se qualifica-se como uma dificuldade financeira.

Empréstimo 401 (k) Alternative

O IRS também permite planos para permitir empréstimos do seu 401 (k). Cabe a cada plano, por isso, se o seu plano não permitir empréstimos, você está sem sorte. Mas, se os empréstimos são permitidos, você pode pedir até US $ 50.000 ou metade do saldo da conta, o que for menor. Você pode usar os recursos do empréstimo para qualquer finalidade, incluindo pagar as mensalidades da faculdade. Então, você paga o empréstimo através de deduções de salário ao longo de cinco anos. Embora você tenha que pagar juros sobre o empréstimo, esse juro é colocado de volta no seu plano 401 (k).

Implicações do Imposto de Empréstimo

Empréstimos não contam como distribuições tributáveis ​​do seu plano 401 (k), o que significa que você não deve impostos de renda ou a penalidade de retirada antecipada quando você retirar o dinheiro. No entanto, se você deixar de pagar o empréstimo, incluindo não pagar o empréstimo imediatamente, se deixar o seu trabalho, o saldo restante será considerado como uma distribuição tributável. Por exemplo, digamos que você empreste US $ 10.000 para a faculdade. Depois de ter pago o saldo do empréstimo para US $ 8.000, você é demitido e não paga o saldo. Esses últimos US $ 8.000 contam como receita tributável e são atingidos com a penalidade de 10% de retirada antecipada.