Como determinar as penalidades para as retiradas antecipadas 401 (k)

Saques antecipados de um plano de aposentadoria 401 (k) - aqueles feitos antes de completar 59 anos e meio - estão sujeitos a imposto de renda e, freqüentemente, multa adicional também. O objetivo é impedir que você trate um 401 (k) como fonte de caixa de curto prazo. Embora não seja tecnicamente uma penalidade, o dinheiro que você perderá em ganhos compostos também é algo a considerar.

Imposto de renda, multa e juros perdidos afetam a maioria das retiradas iniciais do 401 (k).credit: woolzian / iStock / Getty Images

Determine sua taxa de imposto de renda

Sua taxa de imposto de renda atual é um ponto de partida para determinar o imposto e a multa devida. A alíquota se aplica apenas ao lucro tributável - o salário líquido após subtrair as deduções antes dos impostos, tais como as contribuições 401 (k) e os pagamentos do seguro de saúde grupal - e varia de acordo com o seu status de arquivamento. A maioria da preparação de impostos e muitos sites de finanças pessoais têm calculadoras para determinar sua taxa de imposto de renda.

Deduzir Imposto de Renda

Uma retirada antecipada geralmente resulta em uma conta fiscal maior porque você está pagando uma taxa de imposto de renda mais alta. As contribuições do tipo 401 (k) são tributadas diferentemente, o que significa que a Receita Federal cobra imposto de renda sobre saques, não sobre contribuições. Por exemplo, se você estiver em uma faixa de imposto de renda de 25% e retirar US $ 10.000 do seu 401 (k), o imposto de renda devido será de US $ 2.500. No entanto, se você retirar a mesma quantia a uma taxa de 15% depois de atingir 59 anos e meio, o imposto devido cai para US $ 1.500. Essencialmente, você está pagando uma multa de imposto de renda de US $ 1.000 sobre a retirada antecipada.

Adicione a taxa de penalidade

Determine se a retirada está sujeita a uma penalidade de 10%. Se for, multiplique o valor da retirada em 10%. Por exemplo, a taxa de penalidade em uma retirada de US $ 10.000 é de US $ 1.000. No entanto, a taxa nem sempre se aplica. Consulte as informações sobre tópicos fiscais no site do IRS para determinar se uma taxa de penalidade se aplica à sua situação. Por exemplo, as retiradas antecipadas para despesas qualificadas do ensino superior estão isentas da penalidade e os compradores qualificados podem perder até US $ 10.000 sem penalidade.

outras considerações

Uma retirada antecipada pode ser dispendiosa em termos de perda de interesse. Se você deixar os US $ 10.000 em seus 401 (k) por mais 10 anos em vez de distribuir antecipadamente, você terá um adicional de US $ 3.439,16 a uma taxa de retorno anual de 3% e US $ 6.288,95 a uma taxa de 5%. Investor.gov e a maioria dos sites de finanças pessoais têm calculadoras de juros compostos para determinar quanto você pode perder ou ganhar.