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Um 401k é um plano de aposentadoria que permite que os funcionários contribuam com seus dólares antes de impostos para uma conta financeira. Essas contribuições são então investidas em fundos mútuos, ações e títulos.
Existem várias vantagens em contribuir para um plano de 401k. Em primeiro lugar, as contribuições e lucros de 401k são impostos diferidos. Em segundo lugar, os empregadores geralmente correspondem às suas contribuições para sua conta 401k. Em terceiro lugar, você pode emprestar dinheiro da sua conta 401k. A taxa de juros para emprestar de um 401k é tipicamente muito menor do que as taxas bancárias. No entanto, existem algumas armadilhas associadas a empréstimos contra sua conta 401k, apesar da baixa taxa de juros.
História
Planos de 401k foram introduzidos pelo Congresso para o Internal Revenue Code em 1978. Esta seção no código é chamada 401k, daí o nome plano de aposentadoria 401k. O plano permite que os empregados direcionem parte de seus salários para contas de aposentadoria, que não serão tributadas. O plano de 401k foi inicialmente destinado a executivos, mas se tornou popular entre os funcionários em todos os níveis.
Em 1984, cerca de 18.000 empresas ofereciam planos de 401k. No mesmo ano, o Congresso aprovou uma lei para limitar a contribuição máxima para os planos, de modo que eles não favoreçam excessivamente os empregados com altos salários.
Atualmente, existem cerca de 450.000 empresas com planos de 401k nos EUA. A maioria das empresas tem políticas de correspondência de 401k. Por exemplo, uma empresa pode decidir corresponder até 5% da renda mensal de um empregado.
Planos de 401k beneficiam empregados e empregadores. Ao invés de ter que pagar por contribuições de pensão, uma empresa só tem que pagar pelos custos administrativos do plano de aposentadoria. Alguns dos custos podem ser repassados aos funcionários participantes. Um dos perigos do plano de 401k é as incertezas associadas aos investimentos. Algumas empresas encorajam os participantes do 401k a investir no empregador. Um bom exemplo é a Enron. Os funcionários da Enron perderam todo o dinheiro investido em ações da Enron após a falência.
Benefícios
Um 401k permite que os participantes economizem dinheiro até que atinjam a idade de aposentadoria, que tem pelo menos 59 anos e meio. Os participantes também podem optar por investir suas economias de 401k em ações, fundos mútuos e títulos. Ambos os ganhos e contribuições são isentos de impostos.
Durante o processo de poupança, você pode optar por emprestar de seu plano de 401k para fins pessoais, como comprar casas, pagar despesas médicas ou pagar a mensalidade da faculdade. O empréstimo deve ser pago de volta com juros. As vantagens incluem nenhuma verificação de crédito, espera por aprovação e taxas de juros mais baixas em comparação com as taxas de juros do banco. Além disso, os juros são pagos de volta à sua conta 401k.
As condições para empréstimo variam entre os planos. Alguns planos de 401k permitem que você peça emprestado por qualquer motivo. A maioria dos planos permite que os participantes empreguem até a metade de sua conta investida, no máximo de US $ 50.000.
De acordo com a lei federal, a taxa de juros deve ser definida em um valor razoável. Normalmente, essa taxa é fixada na taxa básica de juros, que é a taxa que os bancos oferecem aos seus clientes favorecidos, mais 1%. Essa taxa de juros é normalmente menor do que os bancos podem oferecer a você.
Normalmente, você tem que pagar o empréstimo em 15 anos, se ele foi usado para comprar sua primeira casa ou cinco anos por outras razões.
Características
Cada empresa tem sua própria política de 401k. Quando você muda de emprego, seu 401k será afetado. Na maioria dos casos, você pode transferir suas economias para uma nova conta 401k. Isso deve ser feito dentro de 60 dias, caso contrário, suas economias podem estar sujeitas a impostos. No entanto, algumas empresas exigem saque. Alternativamente, você pode rolar seu plano de 401k em contas de IRS.
O limite máximo que você pode contribuir para o seu plano de 401k em 2008 é de US $ 15.500. Este limite está sujeito a mudanças futuras devido à inflação. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com uma contribuição adicional de "catch-up" de até US $ 5.000. A contribuição total para o 401k de você e seu empregador não deve exceder US $ 45.500 em 2008.
Se você é autônomo, as regras para o plano de 401k são diferentes. Além do máximo padrão de US $ 15.000 e da contribuição de catch-up de US $ 5.000 se você tiver 50 anos ou mais, também poderá ter a chamada contribuição de participação nos lucros de até 25% da remuneração elegível sem redução de diferimentos salariais. Esses planos individuais, também conhecidos como planos Solo-401k, tornaram-se populares ultimamente.
Significado
Apesar da baixa taxa de juros, tomar um empréstimo de 401k pode levar a perdas financeiras significativas. Primeiro, uma vez que a taxa de juros é menor, isso significaria também que a conta ganharia menos que os investimentos de 401k. Segundo, você perderá juros compostos e dividendos se não tiver emprestado o dinheiro. Terceiro, os pagamentos do empréstimo não são impostos diferidos.
Para um jovem trabalhador (30 a 35 anos de idade), emprestar US $ 30.000 de sua conta 401k pode levar a uma perda de mais de US $ 500.000 - US $ 600.000 em renda de aposentadoria.
Empréstimo de uma conta 401k também vem com muitas restrições. Se você inadimplir o empréstimo, terá que pagar os impostos federais e estaduais sobre o empréstimo. Se você tem menos de 59,5 anos de idade, o empréstimo inadimplente é considerado uma retirada antecipada, e você tem que pagar uma multa de 10%. Se você mudar de emprego, precisará pagar o empréstimo em até 90 dias, caso contrário, o empréstimo será considerado inadimplente.
Efeitos
Os lucros em um 401k dependem dos tipos de investimentos que você escolhe. Entre 1970 e 2006, a taxa de retorno anual do S & P 500 foi de 11,5%. As taxas de retorno anuais mais altas e mais baixas são 61% e -39%, respectivamente. Seu desempenho pode ser maior ou menor do que o S & P 500, dependendo de quão conservador você é sobre investir. A diversificação é fundamental para minimizar suas perdas financeiras.
Empréstimo de sua conta 401k pode soar como uma opção atraente, no entanto, mesmo em uma economia lenta, não faz sentido financeiramente.