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As regras do Internal Revenue Service permitem que você faça uma distribuição de seu plano 401 (k) somente se você tiver mais de 59 anos, tenha dificuldades financeiras graves ou tenha parado de trabalhar para a empresa que patrocina o plano 401 (k).. Mesmo que isso inclua você, você pode incorrer em impostos e multas em uma distribuição. Alternativamente, você pode ser capaz de usar um empréstimo 401 (k) para ajudá-lo a fazer um pagamento em uma casa, incluindo terra para construir uma casa, ou pagar sua hipoteca.
Retiradas de dificuldades
Mesmo se você ainda está trabalhando para a empresa e você está abaixo de 59 1/2, você pode se qualificar para uma retirada de dificuldades do seu plano de 401 (k) para comprar uma casa. De acordo com o IRS, os planos 401 (k) podem, mas não são necessários, para permitir levantamentos de dificuldades. Além disso, o plano pode limitar as retiradas de dificuldades a tipos específicos de dificuldades, como uma emergência médica, e excluir outras dificuldades, como comprar uma casa. Portanto, você deve verificar com seu administrador do plano 401 (k) para ver se você se qualifica. A distribuição de dificuldades é limitada ao montante necessário para aliviar as dificuldades, além de quaisquer impostos e multas sobre a distribuição. Por exemplo, se você puder comprar uma casa com um adiantamento de 10%, não poderá fazer uma retirada por 100% do preço de compra. Seu administrador do plano 401 (k) informará exatamente quais informações o IRS exige que você forneça para uma distribuição de dificuldades ao preencher um formulário de solicitação de distribuição de dificuldades, disponível com o administrador do seu plano.
Impostos e Penalidades
Sua distribuição do seu plano 401 (k) conta como renda tributável, independentemente da sua idade, e é tributada à sua alíquota marginal. Se a sua distribuição o empurrar para um intervalo mais alto, apenas a parte de sua distribuição que cair no colchete maior será tributada na taxa mais alta. Por exemplo, se você estiver na faixa de 25 por cento, a sua 401 (k) distribuição será tributada em 25 por cento (a menos que você empurre para o suporte fiscal de 28 por cento, caso em que apenas a parte caindo no suporte de 28 por cento serão tributados à taxa de 28%). Se você tem menos de 59 anos, você deve pagar um imposto extra de 10%, porque sua distribuição não é uma retirada qualificada. Mesmo se você estiver tomando uma retirada difícil, a penalidade ainda se aplica.
Empréstimo Alternativa
Você pode ser capaz de usar um empréstimo 401 (k), em vez de uma retirada, para ajudar na compra de uma casa. De acordo com o IRS, os planos 401 (k) podem permitir empréstimos de até US $ 50.000 ou metade de seu saldo de conta, o que for menor. Seu saldo adquirido significa o valor que você manteria se deixasse a empresa hoje. Por exemplo, se seu empregador fez contribuições que exigem que você trabalhe por mais alguns anos, elas não contam. O empréstimo pode ser tomado por qualquer motivo, mas se você usar os recursos para comprar uma residência principal, seu plano 401 (k) pode oferecer um período de reembolso de até 10 anos. Para qualquer outra finalidade, o empréstimo deve ser pago em cinco anos. Para fazer um empréstimo, preencha um formulário de solicitação de empréstimo 401 (k) que requer as informações da sua conta, o valor que você deseja contratar e, se estiver solicitando um período superior a cinco anos, a prova de que você está comprando uma residência principal. como uma cópia do contrato assinado para a propriedade.
Termos de Empréstimo
Um empréstimo 401 (k) cobrará juros e deve ser pago com deduções de folha de pagamento durante o prazo do empréstimo. Embora você perca o montante do empréstimo investido no mercado enquanto o empréstimo está em dívida, os juros serão creditados em sua conta. Se, no entanto, você deixar seu empregador antes de pagar o empréstimo, deverá reembolsar o valor total nesse momento. Se você não pagar o empréstimo, o saldo restante é tratado como uma distribuição do seu plano 401 (k). Isso significa que ele conta como receita tributável e, se você tiver menos de 59 anos e meio, também é atingido com uma penalidade de 10% de retirada antecipada.