Índice:
- Gestão Completa
- Orientação IRA
- Outros recursos financeiros
- Bancos ou empresas de investimento
- Obrigatório / Opcional
As duas entidades diferentes que ajudam a gerenciar um IRA são chamadas de "Custódio" ou "Agente Fiduciário". De acordo com a publicação 590 da Receita Federal, tanto o fiduciário quanto o custodiante "devem ser um banco, uma cooperativa de crédito com garantia federal, uma associação de poupança e empréstimo ou uma entidade aprovada pela Receita Federal para agir como fiduciário ou custodiante". Além disso, ambas as entidades, na maioria dos casos, não podem aceitar contribuições sobre a dedução anual do IRA.
Gestão Completa
Enquanto para a maioria das pessoas há pouca diferença entre um custodiante e fiduciário do IRA, Tom Anderson, CEO e fundador da PENSCO Trust Company, afirma que uma grande diferença é que um administrador pode assumir a gestão integral do IRA e oferecer consultoria financeira. Um custodiante não.
Orientação IRA
Existem vários tipos de IRAs, como um Gold IRA, Roth e SEP. Como Anderson explica, um administrador pode levar em conta sua situação financeira específica e fornecer orientação sobre o que é melhor para você.
Outros recursos financeiros
Um administrador deve ter conhecimento em CDs, ações, títulos e contas do mercado monetário para poder oferecer uma variedade de caminhos para o investimento. Um custodiante não é necessariamente conhecedor dessas áreas financeiras e geralmente não pode dar consultoria financeira. Recursos financeiros como o Canandaigua National Bank and Trust diferenciam claramente entre as duas posições.
Bancos ou empresas de investimento
Anderson afirma que os custodiantes são principalmente encarregados do suporte administrativo e operacional do seu IRA. A maioria dos bancos funciona como custodiantes. As firmas de investimento e outras instituições financeiras funcionam como fiduciárias, embora a maioria das grandes entidades financeiras ofereça ambos os serviços.
Obrigatório / Opcional
Como declarado pelo uslegal.com, um site de recursos legais de boa reputação, os IRAs, sejam eles SIMPLES, SEP, Roth ou tradicionais, exigem um custodiante. Um administrador é opcional.