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Embora uma conta de aposentadoria individual de Roth não permita que você tome as deduções fiscais de uma IRA tradicional, ela oferece maior flexibilidade em relação a contribuições e retiradas. Um exemplo é o limite de idade para contribuições. Um IRA tradicional exige que você comece a fazer retiradas e pare de fazer contribuições depois de certa idade, mas o Roth IRA não impõe tais restrições.
Noções básicas
Um IRA de Roth difere de um IRA tradicional em que as IRAs de Roth não são dedutíveis de impostos, o que significa que você não recebe incentivos fiscais sobre as contribuições, mas também geralmente não deve impostos sobre saques. Devido à ausência de responsabilidade fiscal sobre saques, também conhecida como distribuições, o Internal Revenue Service permite mais flexibilidade na gestão de um Roth IRA. Ao contrário de um IRA tradicional, para o qual você deve começar a fazer retiradas aos 70 anos e meio, você pode contribuir para um IRA de Roth em qualquer idade.
Benefícios
Uma vez que o dinheiro está em uma conta Roth IRA, ele cresce livre de impostos. Contribuições para uma conta Roth IRA depois que você se aposentar - se você puder pagar para fazê-las - poderiam ajudar a tornar seus últimos anos mais confortáveis. Uma vez que juros compostos se aplicam a todas as contas IRA, contribuir com dinheiro e não ter que retirar uma certa quantia daria à sua conta o potencial para crescer consideravelmente muito além da idade de aposentadoria. Também lhe daria a opção de deixar uma quantia maior de dinheiro para seus beneficiários.
Considerações
Se você tem um IRA tradicional, pode pesar a conversão de sua conta para um IRA de Roth à medida que se aproxima da idade da aposentadoria. Tal conversão implica o pagamento de impostos sobre o valor total do seu IRA a uma taxa determinada pelo seu suporte fiscal. No entanto, você não teria que começar a fazer retiradas em uma determinada idade. Isso pode ser uma vantagem se você preferir legar uma parte significativa do seu IRA ao invés de usá-lo como renda de aposentadoria. Pode não ser aconselhável se você antecipar cair em um suporte de imposto mais baixo na aposentadoria, uma vez que você pagaria menos em impostos sobre saques do seu IRA tradicional do que na conversão.
Esclarecimentos
Embora você possa contribuir para um IRA de Roth durante seus anos de aposentadoria, você não pode contribuir com quantias ilimitadas de dinheiro. O IRS impõe limites de contribuição para IRAs tradicionais e Roth, independentemente da idade. Em 2010, por exemplo, você poderia contribuir com US $ 6 mil se tivesse mais de 50 anos. No entanto, se a sua remuneração tributável for inferior a US $ 6 mil, esse valor é o seu limite. O IRS reduz seu limite se sua renda bruta ajustada estiver acima de um certo valor. Mas, na aposentadoria, é improvável que sua renda bruta ajustada se aproxime desses limiares, a menos que você registre um retorno conjunto e seu cônjuge continue a ganhar uma renda alta.