Índice:
- Passagem para uma nova conta 401k
- Rollover em um IRA
- O gerenciamento de conta 529
- Pagando em uma conta 529 de um IRA ou um 401k
Fundos de um plano de 401k empregado só podem ser rolados em um dos dois tipos de contas sem incorrer em penalidades fiscais onerosas. Essas duas opções incluem rollover em uma nova conta 401k com um novo empregador ou depósito em uma conta de aposentadoria individual (IRA). Não há poupança com impostos diferidos para usar fundos de um 401k para promover a educação ou para programas de poupança de educação com benefícios fiscais, como 529 planos.
Passagem para uma nova conta 401k
Quando um titular de conta 401k deixa um empregador para trabalhar para outro, ele normalmente é oferecido várias opções. Ele pode retirar os fundos acumulados de um plano de 401k, declarar uma conta em que para rolar os fundos ou manter os fundos na conta corrente. Empregados indo trabalhar para um novo empregador que oferece um plano de 401k geralmente se beneficiam de se inscrever no novo plano e rolando sobre todos os fundos acumulados do velho 401k para o novo 401k.
Rollover em um IRA
Um IRA oferece benefícios de impostos diferidos semelhantes aos programas 401k. Um empregado que muda de emprego muitas vezes não está inscrito em um plano de 401k por tempo suficiente para que os fundos depositados prosperem à medida que o plano avança. A consolidação de contas é preferível a manter várias contas com uma série de ex-empregadores. O IRA oferece um veículo de rolagem seguro para consolidar fundos 401k sem encontrar qualquer tributação para retirada ou quaisquer penalidades fiscais resultantes de retirada antecipada.
O gerenciamento de conta 529
Uma conta 529 permite que as poupanças sejam depositadas para o crescimento do investimento sem tributação sobre os juros acumulados. Os fundos também são isentos de impostos quando usados para pagar quaisquer custos qualificados do ensino superior. Os fundos disponíveis para vários planos de poupança devem ser divididos para incluir 529 depósitos regulares por qualquer um que preveja os custos da faculdade. Um fundo de faculdade 529 não precisa ser separado para crianças individuais, e pode ser usado para adultos na família também.
Pagando em uma conta 529 de um IRA ou um 401k
Os pagamentos em uma conta de fundo universitário 529 não são isentos de impostos quando feitos a partir de um IRA, mas as penalidades de retirada antecipada são dispensadas dos fundos do IRA quando usadas para educação superior do titular da conta ou de seus filhos ou netos. Fundos de um 401k não recebem incentivos fiscais quando usado para um 529 ou para a educação. Os fundos 401k são melhor usados rolando-os em um IRA e pagando diretamente pelos custos de educação.