Diferença entre bancos offshore e onshore banking

Encontro com um banqueiro

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A razão histórica para a atividade bancária em um país estrangeiro era evitar impostos sobre renda ou investimentos. O sigilo do sistema bancário suíço e a falta de tratados de extradição com certas nações insulares do Caribe tornaram possível uma variedade de comportamentos desagradáveis, desde a evasão fiscal sobre lucros inesperados até a lavagem de dinheiro. Bancos estrangeiros em países onde a regulamentação era frouxa ou ausente forneceram paraísos fiscais para barões ladrões e oportunidades de lavagem de dinheiro para criminosos. Os Estados Unidos adotaram leis exigindo que os contribuintes relatem renda em contas no exterior, limitando muitos benefícios do setor bancário offshore, exceto para empresas que fazem negócios no exterior.

Praticando Evitação

Limitações bancárias offshore

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À medida que os bancos offshore começaram a fazer negócios nos EUA, começaram a reportar participações de indivíduos e empresas dos EUA, conforme solicitado pelos bancos dos EUA. Além disso, o governo federal estabeleceu tratados com países como a Suíça sobre relatórios. Relações mais estreitas com bancos estrangeiros tornaram imperativo o relato preciso de renda em um Relatório de Contas Estrangeiras e Contas Financeiras. Até 15 de outubro de 2009, a Receita Federal operou um Programa de Divulgação Voluntária que, embora não garantisse imunidade, oferecia aos indivíduos com contas offshore existentes para se estabelecerem com o IRS.

Operações do Banco Onshore

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Os bancos que operam nos EUA continentais e no Alasca e no Havaí interagem com o Sistema da Reserva Federal e são regulados por regras feitas pelos estados e pelos governos federais. Os bancos são afretados pelos estados e pelo governo federal. Embora os bancos estatais devam operar dentro dos limites dos estados que os fretam, "bancos nacionais" podem estabelecer filiais através das fronteiras estaduais. Os governos estadual e federal estabelecem regulamentos relativos a operações bancárias, como hipotecas, empréstimos, cartões de crédito e títulos. Os estados e agências federais visitam e examinam regularmente os registros bancários para garantir a solvência e a operação legítima do banco.

Bancos e Seguros

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A maioria dos consumidores utiliza os bancos de varejo onshore para suas verificações, poupanças, empréstimos e hipotecas, mas as famílias ricas podem patrocinar bancos privados para administrar seus fundos fiduciários e carteiras. Os bancos empresariais e corporativos atendem apenas a entidades incorporadas, embora muitas pequenas empresas utilizem os serviços convenientes de seus bancos de varejo comunitários. A Federal Deposit Insurance Corporation assegura depósitos em bancos onshore e instituições de poupança afretadas nos EUA, mas não cobre produtos como ações, títulos, ações, fundos mútuos, anuidades e apólices de seguro - normalmente oferecidos por bancos comerciais privados e grandes. A partir de 2014, contas individuais de US $ 250.000 foram cobertas. As contas bancárias offshore podem ser seguradas por agências no país em que foram estabelecidas. As contas estabelecidas com consultores de investimentos independentes localizados em bancos onshore, mas não utilizadas por eles, não são cobertas pelo seguro FDIC.