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O tempo do imposto é um período estressante para muitos indivíduos e casais. Muitas pessoas muitas vezes não estão cientes de alguns créditos fiscais que podem reivindicar para ajudar a compensar seu passivo fiscal. Um desses créditos é o Crédito para Contribuições Qualificadas de Poupança Reforma, Formulário 8880 da Receita Federal (IRS) Formulário 8880. Preenchendo o formulário corretamente é vital para receber o crédito.
Linha 1
Nas caixas fornecidas, insira o valor das contribuições que você fez para as IRAs tradicionais e Roth, excluindo as contribuições de rolagem.
Linha 2
O montante inserido nesta seção do Formulário 8880 incluirá todos os diferimentos eletivos nos planos 401k, 403b e 402a, bem como nos planos governamentais 457, SEP ou SIMPLE. Contribuições voluntárias feitas por você para os planos qualificados e contribuições para um plano 501 (c) (18) (D) também estão incluídas nesta linha.
Linhas 3 e 4
Na linha 3 do formulário, some os totais das linhas 1 e 2. Na linha 4, insira a quantidade de distribuições que você recebeu de planos, incluindo IRAs tradicionais, IRAs de Roth, 401k, 403b, governamentais 457, 501 (c) (18) planos (D), SEP ou SIMPLE. Você também precisa incluir distribuições de outros planos de aposentadoria qualificados, conforme definido pela lei fiscal para o ano fiscal em que você está reivindicando.
Linhas 5 a 7
Subtraia o valor na linha 4 do valor na linha 3 e insira-o na linha 5. Se esse valor for zero ou menor, insira zero. Na linha 6, insira o valor na linha 5 ou US $ 2.000, o que for menor. Na Linha 7, insira os valores da linha 6, adicionando a linha 6 do seu cônjuge à sua linha 6, se o fizer em conjunto. Se esse número for zero, você não poderá receber o crédito.
Linhas 8 a 10
Na linha 8, insira um valor como encontrado na sua declaração de imposto. Para o Formulário 1040, use o valor da linha 38, para o Formulário 1040A, use o valor da linha 22 ou, para o Formulário 1040NR, use o valor da linha 36. Usando a tabela mostrada no Formulário 8880, insira o decimal que coincide com o correto montante da linha 8 na linha 9. Se esse decimal é um zero, você não pode receber o crédito. Multiplique a linha 7 pela linha 9 e insira esse valor na linha 10.
Linha 11
Na linha 11, insira os valores encontrados na sua declaração de imposto. Este montante será encontrado na linha 46 do Formulário 1040, linha 28 no Formulário 1040A ou linha 44 do Formulário 1040NR.
Linhas 12 e 13
Na linha 12, digite o número total de créditos encontrados na sua declaração de imposto. O total de seus créditos será encontrado nas linhas 47 a 49 no Formulário 1040, nas linhas 29 a 31 para o Formulário 1040A e nas linhas 45 e 46 no Formulário 1040NR. Subtraia a linha 12 da linha 11 e insira esse valor na linha 13. Se o valor for zero, você não poderá receber o crédito.
Linha 14
Na linha 14, entre a quantidade da linha 10 ou linha 13 desta forma ou a quantidade da linha 51 do Formulário 1040, linha 32 do Formulário 1040A ou linha 47 do Formulário 1040NR. Digite o menor desses valores. Este é o seu crédito por contribuições qualificadas de poupança para a aposentadoria.