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O seguro de invalidez fornece pagamentos de benefícios para pessoas que estão fora do trabalho devido a doenças e lesões cobertas. Essas fontes de renda podem ser temporárias ou permanentes, dependendo do tipo de plano de seguro. Cobertura de deficiência pode ser obtida através do governo federal ou comprado diretamente das companhias de seguros. O Internal Revenue Service, no entanto, irá tributar os pagamentos de seguro de invalidez, dependendo de como os prêmios são pagos e os ganhos dos indivíduos.
Tipos
Existem dois tipos de planos de seguro de invalidez disponíveis para compra nos Estados Unidos que cobrem trabalhadores por diferentes períodos de tempo. Os planos de incapacidade de curto prazo abrangem pessoas que estão sem trabalho temporário, como várias semanas até um ano. Planos de seguro de invalidez de longo prazo fornecem cobertura por períodos de tempo que variam de um ano a durar o resto da vida dos segurados. Se os indivíduos não puderem pagar ou qualificar-se para esses planos, eles podem solicitar benefícios por incapacidade através da Administração da Previdência Social. Essa cobertura de invalidez tem direito a todos os cidadãos americanos se eles atenderem aos requisitos de qualificação do programa federal. Indivíduos que se inscrevem para a Previdência Social devem ter condições médicas que durem mais de um ano; este programa federal não cobre deficiências de curto prazo ou parciais.
Quantias de Beneficio
Os pagamentos de invalidez de planos individuais são calculados de maneira diferente daqueles distribuídos pela Administração da Previdência Social. Os benefícios do seguro de DST e LTD substituem a maioria das rendas dos segurados, geralmente de 40 a 65 por cento, de acordo com a Fundação de Seguro de Vida e Saúde para a Educação. Seguro Social Os pagamentos por incapacidade, no entanto, são baseados nas histórias de trabalho dos segurados e quanto eles pagaram para a Previdência Social. A cada ano, o SSA notifica os indivíduos elegíveis pelo correio sobre quanto benefícios por incapacidade eles têm direito (ver Recurso 1).
Tributação de Pagamentos
Os pagamentos de benefícios dos planos de seguro LTD e STD e o programa de Previdência Social são considerados uma compensação tributável sob certas circunstâncias. Por exemplo, se os prêmios dos planos de invalidez de curto e longo prazo forem pagos com dólares antes dos impostos, então o IRS irá tributar os pagamentos de benefícios. Se o dinheiro que foi tributado é usado para pagar prêmios, então os segurados receberão benefícios livres de impostos. Para aqueles que recebem pagamentos por Incapacidade na Previdência Social, seus pagamentos de benefícios serão tributados se a renda total das famílias exceder os limites do programa. Para os indivíduos, seus benefícios são tributados se seus ganhos combinados excederem US $ 25.000 por ano e, para os casais, o teto for US $ 32.000.
Considerações
Todos os três tipos de opções de incapacidade exigem que os indivíduos satisfaçam os "períodos de eliminação" antes de receber pagamentos de benefícios. Os períodos de eliminação, também chamados de períodos de espera, começam a partir do momento em que os problemas médicos começam até o momento combinado em que as seguradoras devem pagar os benefícios. Durante esses períodos, os segurados são responsáveis pelas despesas médicas associadas às suas deficiências. Os planos de DST têm períodos de eliminação que duram de vários dias a semanas, enquanto os segurados pelo plano LTD podem esperar meses e até um ano para receber pagamentos por invalidez. O período de eliminação dos benefícios da Previdência Social é de cinco meses.