Índice:
- Definição de Transação
- Relatório de atividades suspeitas
- Identificação
- Relatório de serviços monetários
Existem requisitos adicionais de relatórios para depósitos em dinheiro que não se aplicam a cheques e outros tipos de pagamentos. Um banco deve informar qualquer depósito em dinheiro suspeito, bem como grandes depósitos em dinheiro de US $ 10.000 ou mais. Os bancos enviam o Relatório de transação de moeda para informar ao Internal Revenue Service (IRS) que o banco recebeu um grande depósito em dinheiro, que é diferente do Formulário 8300 que outros tipos de empresas arquivam.
Definição de Transação
O banco pode enviar um Relatório de transação de moeda, mesmo que o depositante não faça um depósito em dinheiro de US $ 10.000. Este regulamento refere-se a uma única transação, não a um depósito, de modo que o banco deve emitir um relatório se acreditar que o depósito inteiro faz parte da mesma transação. Para uma empresa, isso se refere ao depósito da receita de um único dia. Por exemplo, se uma loja de varejo depositar $ 6.000 de seu caixa de vendas em um dia e depois depositar $ 5.000 no dia seguinte, o banco registra duas transações diferentes e não as informa ao IRS. Se o gerente depositar US $ 6.000 pela manhã e US $ 5.000 à noite, o banco informa uma transação de depósito único de US $ 11.000.
Relatório de atividades suspeitas
Um banco também pode enviar um Relatório de atividades suspeitas para o IRS. Um banco só envia este formulário se o cliente parece estar lavando dinheiro de uma empresa ilegal, depositando dinheiro roubado ou cometendo outro crime, e o depósito é de pelo menos US $ 5.000. O banco pode enviar um Relatório de atividades suspeitas para qualquer depósito de tamanho. O banco também entrega um Relatório de transação de moeda juntamente com o Relatório de atividades suspeitas, se o suspeito depositar pelo menos US $ 10.000.
Identificação
O banco tem de apresentar uma prova da identidade do depositante quando se transforma no Relatório de Transação de Moeda, o que também significa que o depositante precisa de documentos extras para fazer um grande depósito em dinheiro. Um relacionamento existente com o banco, como o caixa que reconhece o cliente, não é evidência suficiente para identificar o depositante, de acordo com o Internal Revenue Service. Uma assinatura ou um cartão de débito ou crédito do banco é aceitável para depósitos menores, mas para um grande depósito, o depositante também deve fornecer um passaporte, uma carteira de motorista, um documento de identificação militar ou outros documentos de identificação emitidos pelo governo.
Relatório de serviços monetários
Há um relatório de transações suspeitas separado quando o banco oferece serviços monetários, como enviar um cheque aos parentes de um depositante em outro país ou emitir cheques de viagem. Esse relatório é obrigatório na metade do limite de um depósito em dinheiro padrão. envia um relatório ao IRS se a transação suspeita for maior que US $ 2.500.