Índice:
Degrau
Primeiro, olhe para a frente do seu retorno de imposto do ano passado. A primeira parte do formulário 1040 lista todas as diferentes fontes de renda nas quais você foi taxado. Olhe para a linha que lista renda da Previdência Social. Se houver um número (como US $ 11.491) listado no lado direito do formulário nessa linha, você terá uma renda tributável da Previdência Social.
Degrau
O rendimento da Segurança Social só é tributável se o seu rendimento bruto ajustado ajustado for de $ 25.000 ou mais, se você for um único declarante ou $ 32.000 ou mais, se o fizer em conjunto. Infelizmente, até mesmo algumas formas de renda livre de impostos, como juros de títulos municipais, podem ser usadas para calcular esse limite de renda.
Degrau
Se a sua declaração de impostos mostrar que você está pagando impostos como resultado de sua renda da Previdência Social, pode haver um remédio disponível. A fórmula que determina a sua tributação da Previdência Social inclui todas as formas de receita de investimento tributável, como juros, dividendos e ganhos de capital. A realocação de alguns ou de todos esses itens de receita em contas ou veículos com imposto diferido ou isento de impostos pode reduzir ou eliminar o imposto sobre sua renda da Previdência Social.
Degrau
Existem várias maneiras de remover a tributação de sua receita de investimento tributável. Uma é mover instrumentos tributários sujeitos a juros, tais como títulos corporativos, CDs ou ações preferenciais, para um veículo com imposto diferido, como uma anuidade fixa ou variável. Outra é vender seus investimentos tributáveis e comprá-los de volta a um IRA tradicional ou Roth, embora esse método possa gerar ganhos de capital tributáveis correntes. Lembre-se de que pode não ser necessário vender ou reposicionar todos os seus investimentos tributáveis; você só quer vender ou reposicionar o suficiente para reduzir sua renda para onde seus benefícios da Previdência Social não são tributados. O fator real nessa equação geralmente vem do interesse tributável que é simplesmente reinvestido e não é pago como renda. Este interesse "não utilizado" não será contabilizado como rendimento se crescer dentro de uma anuidade ou IRA. Para os investidores que têm centenas de milhares de dólares em títulos ou CDs, uma anuidade fixa pode oferecer taxas mais altas, benefícios fiscais e outros benefícios.