Índice:
Contas de aposentadoria são projetadas para complementar as fontes de renda federal, como a Segurança Social, quando você atingir a idade de aposentadoria. A Receita Federal considera 59 anos e meio como idade de aposentadoria. Você pode fechar uma conta de aposentadoria a qualquer momento, basta estar ciente de quaisquer obrigações fiscais ou penalidades de conta para fazê-lo. Enquanto você não precisa de nenhum motivo específico para fechar uma conta de aposentadoria a qualquer momento, existem algumas razões que o isentam das penalidades.
Degrau
Ligue para o custodiante da conta de aposentadoria ou administrador do plano. Os procedimentos são os mesmos para um IRA, 401k, 403b ou qualquer outro plano de aposentadoria qualificado. Solicite um formulário de distribuição.
Degrau
Preencha o formulário de distribuição completamente para uma distribuição "100 por cento". O custodiante do plano terá sua data de nascimento registrada e automaticamente reterá 20% das distribuições antes dos 59 anos, a menos que você especifique no formulário que se qualifica para uma distribuição difícil, esteja pagando despesas da faculdade ou usando até US $ 10.000 para uma compra de casa ou custos de fechamento.
Degrau
Assine o formulário e envie-o ao custodiante no endereço listado no formulário. Espere uma ou duas semanas para receber seu cheque.
Degrau
Obtenha o 1099-R em janeiro do ano seguinte à sua distribuição. Confirme se o valor distribuído está correto e se a distribuição está adequadamente codificada. As distribuições normais tomadas após os 59 anos e meio têm o código 7 na caixa 2. Os códigos 1 e 2 referem-se a distribuições antecipadas, a primeira sem exceção conhecida e a segunda com uma exceção conhecida (como as distribuições de dificuldades para impedir a exclusão).
Degrau
Relate a renda tributável listada no 1099-R na Linha 15a do Formulário IRS 1040 ao arquivar seus impostos para contabilizar adequadamente a renda.