Índice:
- Valor nominal
- Valor nominal ajustável
- Efeitos do valor em dinheiro
- Tributação
- Imposto Sobre Propriedade
- Evitando a inclusão de propriedades
O valor nominal é o valor numérico da apólice de seguro de vida. Embora esse montante deva ser pago quando o segurado morre, o pagamento final de uma apólice pode ser aumentado ou diminuído devido à atividade da apólice. Além disso, certas políticas podem se tornar tributáveis se o valor do valor nominal ultrapassar os limites do Internal Revenue Service (IRS).
Valor nominal
O valor nominal é o valor original com o qual o proprietário da política concordou em pagar prêmios no momento da solicitação. O valor nominal também é referido como o benefício por morte.
Valor nominal ajustável
As políticas de vida permanente, como a vida universal, podem ajustar o valor do valor de face sem alterar a política. Apólices de seguro de vida ajustáveis têm a mesma flexibilidade que o valor nominal é determinado pelo montante que o proprietário da política está disposto a pagar por prêmios.
Efeitos do valor em dinheiro
As contas de valor em dinheiro em políticas permanentes de vida, como a vida inteira e a vida universal, podem aumentar ou diminuir o benefício por morte. Os fundos acumulados no valor em dinheiro podem criar um pagamento final mais lucrativo, enquanto os empréstimos de apólice pendentes reduzirão o valor do benefício.
Tributação
As apólices de vida em grupo com valores acima de US $ 50.000 se tornarão uma compensação tributável. Também a cobertura de grupos de cônjuges e dependentes no valor de mais de US $ 2.000 também será tributada como renda.
Imposto Sobre Propriedade
Benefícios de seguro podem ser tributados como parte do patrimônio do proprietário da política se sua propriedade é avaliada sobre o limite de isenção de propriedade federal. De acordo com a Receita Federal, um patrimônio de US $ 3,5 milhões ou mais em 2009 pode ter um imposto de 45% sobre ele.
Evitando a inclusão de propriedades
Para evitar que o valor nominal seja tributado na propriedade, a propriedade da apólice deve ser atribuída a alguém fora da propriedade, como um adulto. Além disso, o beneficiário não pode ser sua propriedade. A transferência deve acontecer três anos antes de sua morte.