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O Internal Revenue Service permite que você transfira dinheiro de um plano de 401k para uma pensão de empregado simplificado (SEP) IRA. Você pode querer aproveitar isso se você deixar um trabalho que oferece um plano de 401k como parte da remuneração do empregado e ter um emprego que oferece um SEP.
Função
Para transferir dinheiro de um plano de 401k para um SEP IRA, solicite uma distribuição do seu plano de 401k. Você só pode solicitar uma distribuição se tiver deixado seu emprego ou tiver pelo menos 59 anos e meio. Depois de conseguir o dinheiro, você tem que depositá-lo no seu SEP IRA no prazo de 60 dias. Quando você arquiva seu imposto de renda federal, você deve informar o valor da rolagem como uma pensão não tributável e distribuição de anuidade, mesmo que o dinheiro não seja incluído em sua renda tributável.
Limitações
Você só pode realizar um rollover por período de 12 meses de uma conta ou para uma conta. Por exemplo, se você executar um rollover do plano 401k para o SEP IRA, não poderá executar outro rollover do plano 401k para qualquer outra conta de aposentadoria por 12 meses. Além disso, você não poderia transferir o dinheiro do SEP IRA em que você colocou o dinheiro por 12 meses.
Vantagens
Quando você rola o dinheiro de um plano de 401k para um SEP IRA, você pode consolidar seu dinheiro de aposentadoria em uma conta para facilitar o monitoramento. Além disso, o seu SEP IRA pode oferecer opções de investimento que não estão disponíveis no seu plano de 401k. Finalmente, dependendo do seu plano de 401k e seu SEP IRA, você pode ser capaz de aproveitar as taxas de conta mais baixas com o seu SEP IRA. No entanto, não se esqueça de verificar, porque alguns planos de 401k têm taxas mais baixas de gerenciamento de conta.
Aviso
Certifique-se de depositar o dinheiro do seu rollover no prazo de 60 dias. Se você não conseguir concluir o rollover dentro do período de tempo especificado, você não poderá transferir o dinheiro para um SEP IRA. O IRS irá classificar o dinheiro como uma retirada permanente da sua conta, tornando-o responsável por quaisquer impostos sobre o rendimento e penalidades de levantamento antecipado se tiver menos de 59 anos e meio.