Diferenças entre uma Roth IRA e IRA

Uma conta de aposentadoria individual permite que você economize para a vida após o trabalho com algumas vantagens fiscais úteis. Se você está considerando um novo IRA, você terá que escolher entre uma versão tradicional ou uma Roth. Enquanto um IRA tradicional permite deduzir contribuições do lucro tributável, um Roth permite levantamentos sem impostos mais tarde.

Renda Livre de Impostos

De certa forma, as IRAs tradicionais e Roth tratam o seu dinheiro da mesma maneira. Os ganhos realizados por qualquer tipo de conta são isentos de impostos antes da retirada de fundos e enquanto os ativos se acumulam. Outra semelhança importante: enquanto você pode abrir mais de um IRA, ambos Roth e tradicional estabeleceram um limite de contribuição de US $ 5.500 entre todas as contas, enquanto aqueles com mais de 50 anos podem adicionar uma contribuição "catch-up" de US $ 1.000 a cada ano. Você não pode contribuir mais do que seu rendimento tributável durante o ano.

Limites de Renda

Nem todo mundo pode abrir um Roth IRA. A partir de 2015, eles estavam disponíveis apenas para declarantes de imposto único com renda bruta ajustada abaixo de $ 131.000. Para filers casados, o limite de renda foi de US $ 193.000. As regras do IRS também limitam as contribuições para aqueles que entram ligeiramente abaixo dos limites de renda. Não há limites de renda em IRAs tradicionais, que estão disponíveis para qualquer pessoa com rendimentos auferidos.

Distribuições Requeridas

O IRS exige a distribuição dos ativos tradicionais do IRA a partir dos 70-1 / 2 anos. Você deve ter uma distribuição mínima exigida a cada ano, dependendo a quantidade de sua idade e expectativa de vida. Roth IRAs não tem distribuições exigidas- você pode manter o dinheiro em conta o tempo que quiser, independentemente da idade.

Retiradas Antecipadas

Com um IRA tradicional, o IRS vai aplicar uma penalidade nas retiradas tomado antes da idade 59-1 / 2. A menos que a retirada seja para um determinado propósito "qualificado", como uma compra de casa pela primeira vez ou despesas médicas emergenciais, a multa de 10% é cobrada sobre os impostos devidos sobre os ganhos da conta. Roth IRAs permitem a retirada livre de pena de suas contribuições originais a qualquer momento, e retirada de ganhos da conta sem penalidade após a conta ter sido aberta por cinco anos, ou depois de você completar 59-1 / 2.

Regras para Beneficiários

Muitos IRAs sobrevivem à morte de seus donos e, por essa razão, você deve escolher um beneficiário quando você configura um. Se o IRA passar para um não-cônjuge, esse indivíduo deve receber as distribuições mínimas exigidas da conta a cada ano. Ele deve começar em 31 de dezembro do ano seguinte à morte do proprietário original. Um cônjuge pode transferir os fundos para seu próprio IRA e esperar por distribuições até atingir 70-1 / 2 anos. As retiradas isentas de impostos de um Roth também estão disponíveis para um beneficiário - a menos que a conta esteja aberta há menos de cinco anos. Se você está herdando um IRA, ou qualquer tipo de pensão de aposentadoria, consulte um planejador financeiro que conheça as regras.