Como converter distribuições mínimas necessárias para um Roth IRA

Se você atingir a idade 70-1 / 2 com dinheiro em um IRA tradicional, você será obrigado a ter uma distribuição tributável mínima do seu IRA, independentemente de você precisar do dinheiro. Como esse dinheiro nunca foi taxado, o Tio Sam agora quer sua parte. Embora você não possa converter a própria distribuição mínima (RMD) diretamente em um IRA de Roth, uma vez que a distribuição tenha ocorrido, você pode converter dinheiro suficiente de seu IRA tradicional em um IRA de Roth para cobrir o valor mínimo de RMD antes que a retirada seja acionada. O dinheiro em um IRA de Roth pode ser retido ou isento de impostos, mas você precisará pagar impostos sobre qualquer dinheiro que você converter de um tradicional para um Roth no ano em que você o converter, e o IRA de Roth deve ser mantido por pelo menos cinco anos. anos para cumprir critérios para distribuições isentas de impostos. Então, de fato, converter seus RMDs em um Roth IRA é uma maneira de se preparar para saques sem impostos mais tarde na aposentadoria.

Realmente Tomando uma Distribuição

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Converse com seu contador e determine quanto seu RMD será este ano, ou siga as instruções do IRS para estimar você mesmo (encontre um link em Recursos). O valor do seu RMD é determinado pelo valor da sua conta e sua expectativa de vida. Uma regra geral é esperar que um RMD seja cerca de 10% do valor do seu IRA tradicional. Discuta as consequências fiscais do seu RMD em sua situação fiscal geral.

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Preencha a papelada fornecida pelo seu administrador IRA para um RMD. Você deve arquivar esta papelada em 1 de abril no ano civil depois de completar 70 anos e meio. Portanto, se o seu aniversário é 10 de setembro, você estará com 70-1 / 2 em março e deve preencher a papelada no início do próximo mês. Solicite que os impostos sejam retidos se isso for recomendado pelo seu contador.

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Envie a papelada para o seu fiduciário tradicional do IRA e aguarde o seu cheque.

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Deposite seu cheque em uma conta pessoal para descontar o valor do RMD. Você estará adicionando esse valor à sua renda bruta ajustada. Você não tem permissão para depositar dinheiro em uma conta Roth de um administrador tradicional IRA, que muitas vezes emite um cheque pagável como: "corretor de empresa corretora de tradicional IRA FBO John Smith." Uma vez que é descontado em sua conta pessoal, você é capaz de depositá-lo em seu Roth IRA. Você pode depositar até US $ 6.000 por ano se ainda estiver trabalhando e fazendo pelo menos esse valor. Esse método faz sentido para IRAs menores ou para pessoas que precisarão usar parte da distribuição para pagar os impostos devidos no RMD. Para quantias de RMD acima de $ 6.000 ou para pessoas que querem todo o dinheiro para entrar em um Roth, você vai querer converter antes que o RMD seja acionado.

Convertendo Antes para Trigger RMD

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Confirme que você terá uma distribuição de RMD necessária neste ano. Lembre-se de que os RMDs devem começar quando você atingir 70-1 / 2. Converse com seu contador para determinar o valor de seu RMD iminente e sua possível consequência fiscal.

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Pegue o montante do RMD esperado para o seu administrador tradicional do IRA. Confirme com eles o valor que será necessário com base nos valores da conta atual (pode haver flutuações no mercado). Preencha a papelada para fazer uma conversão parcial do seu IRA tradicional para um IRA de Roth.

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Insira o valor do seu RMD antecipado como o valor a ser convertido na papelada. Você não está limitado ao valor que você pode converter. Qualquer valor que você converter será adicionado ao seu lucro tributável para o ano em que você o converter e, contanto que você retire o dinheiro do seu IRA tradicional e pague impostos sobre ele no valor adequado, o valor da conversão satisfará sua necessidade de faça um RMD. Certifique-se de fazer a conversão com bastante antecedência de 1º de abril do ano seguinte ao dia em que você fizer a conversão para 70-1 / 2.