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Quando você retira fundos de uma Conta de Aposentadoria Individual, a Receita Federal não exige que o custodiante da conta retenha uma certa porcentagem da retirada para cobrir os impostos, enquanto os saques das contas 401k envolvem uma retenção federal obrigatória de 20%. Muitos proprietários de IRA preferem que o custodiante retenha 20% de todos os saques do IRA, mas outros optam por pagar os impostos no final do ano fiscal.
IRA Taxation
As IRAs tradicionais, como as contas 401k, contêm ganhos brutos; Assim, sempre que o proprietário da conta faz uma retirada, o IRS avalia os impostos sobre o principal e os ganhos. Os impostos devidos dependem do suporte fiscal geral do proprietário porque o IRS classifica todos os saques como renda ordinária. Você pode deixar fundos em IRAs Tradicionais até os 70 anos e meio, quando as Distribuições Mínimas Requeridas devem começar. O montante do RMD varia de ano para ano, com base no índice de preços ao consumidor.
Distribuições Antecipadas
Os proprietários tradicionais do IRA, que sacam os fundos do IRA investidos em uma conta de aposentadoria qualificada por menos de cinco anos, têm que pagar uma multa de 10 por cento, além do imposto de renda comum. As pessoas com menos de 59 anos e meio que acessam os fundos do IRA também devem pagar a multa de 10%, independentemente de quanto tempo os fundos estejam no IRA. Os proprietários de IRAs podem pedir ao custodiante do plano para reter o imposto de multa, o imposto de renda ou ambos, no momento da distribuição. Muitas pessoas optam por não reter impostos, no entanto.
IRAs de Roth
Os correntistas compraram o Roth IRAs com lucro líquido e, portanto, podem retirar as contribuições do principal em qualquer idade sem ter que pagar impostos. Aqueles que possuem Roth IRAs por pelo menos cinco anos e até os 59 anos e meio, não pagam impostos sobre saques de principal ou ganhos. As pessoas que acessam fundos antes dos 59 anos e meio devem pagar imposto de renda ordinário sobre os ganhos, bem como 10% de multa por retirada prematura. Assim como nas retiradas tradicionais do IRA, os proprietários de Roth devem informar ao custodiante do plano quanto devem negar.
outras considerações
Leis tributárias estaduais variam; Embora os estados geralmente não tenham leis que obriguem a retenção de impostos sobre as retiradas do IRA, muitas pessoas são obrigadas a pagar impostos sobre as retiradas do IRA no nível estadual. Os corretores e funcionários do banco podem notificar os proprietários do IRA sobre as faixas de impostos, mas não podem fornecer aos proprietários da conta avisos fiscais. Em alguns casos, como a retirada de dinheiro para o pagamento de uma casa, os proprietários do IRA podem acessar a multa de fundos gratuitamente. No entanto, os proprietários do IRA devem consultar os profissionais de impostos para determinar sua responsabilidade fiscal ao fazer qualquer retirada.