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Um plano 457 (b) é um plano de aposentadoria com benefícios fiscais restrito a governos estaduais e locais e instituições qualificadas como isentas de impostos. Como em um plano 401 (k), você pode obter uma dedução fiscal sobre o dinheiro que contribui para um plano 457 (b), e seus ganhos crescem com base em impostos diferidos. Retiradas de um plano 457 (b) são altamente regulamentadas, então você pode não conseguir acessar o dinheiro sempre que quiser. Você também pode enfrentar impostos sobre suas distribuições.
Retiradas Elegíveis
Ao contrário de outros tipos de planos de aposentadoria, como os IRAs, você não pode fazer uma distribuição de um plano 457 (b) sempre que desejar, mesmo que esteja disposto a pagar uma multa. O IRS limita as distribuições 457 (b) aos seguintes eventos desencadeantes: separação do serviço do empregador; incapacidade; morte; dificuldade financeira; atingindo a idade de 59 1/2; rescisão do plano; ou uma ordem qualificada de relações domésticas, que é um www.law.cornell.edu = "" wex = "" qualified_domestic_relations_order_qdro "=" "> julgamento ou ordem judicial relativa à distribuição de benefícios do plano de aposentadoria a outra pessoa, como no caso de divórcio.
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Para a maioria dos participantes, essas restrições significam que você deve se aposentar ou atingir a idade de 59 anos antes de poder tirar dinheiro do seu plano 457 (b).
Processo de Distribuição
Se você se qualificar para uma distribuição 457 (b), terá que entrar em contato com o administrador do plano e preencher a documentação apropriada para sacar seu plano. Depois de fornecer informações pessoais, como o número do seu CPF, nome e endereço, você deverá indicar por que está qualificado para fazer uma distribuição. Em seguida, você escolhe como deseja seu dinheiro, como cheque ou transferência bancária. Se você quiser impostos retidos de sua distribuição, você terá que indicar isso no seu formulário de saque.
Impostos e Penalidades
Todas as suas contribuições e ganhos em um plano 457 (b) são impostos diferidos. Quando você desconta em seu 457 (b), você deve pagar imposto de renda ordinário sobre qualquer coisa que você retirar. Se você tem um grande saldo de 457 (b), descontando todo o seu dinheiro de uma só vez, você pode subir para uma faixa de imposto mais alta, então considere retirar suas retiradas de forma parcelada para reduzir sua carga tributária.
Com alguns planos de aposentadoria, você pode ter uma penalidade de 10% se tirar o dinheiro antes de completar 59 1/2. No entanto, se você se qualificar para uma distribuição 457 (b) antes de completar 59 anos e meio, essa penalidade não será aplicada. Você ainda deve impostos de renda sobre sua retirada, a menos que você transfira sua distribuição para outro plano, como um IRA ou um novo empregador 457.
Vantagens desvantagens
A principal vantagem de sacar seu 457 (b) é que você começa a gastar seu dinheiro. Se você está aposentado, pode começar a desfrutar dos frutos do seu trabalho depois de anos de poupança e aproveitando os benefícios do diferimento de impostos. Se você retirar o dinheiro para uma emergência, poderá financiar suas necessidades imediatas em vez de recorrer a cartões de crédito ou a outras fontes de grande interesse.
A desvantagem de sacar seu 457 (b) é que você não consegue mais desfrutar de crescimento diferido de impostos. Se você invadir sua conta antes de se aposentar, você estará esgotando seu ninho de aposentadoria e pode não ter o suficiente quando você precisar dele depois que você parar de trabalhar. Como resultado, você pode ter que economizar mais ou trabalhar mais para atingir suas metas de aposentadoria.
Erik Carter, da Forbes.com, observa que o custo de oportunidade de retirar dinheiro de uma conta de aposentadoria é um grande fator negativo que geralmente supera qualquer benefício. Se você está enfrentando uma grande dificuldade, Carter afirma que um empréstimo do seu plano de aposentadoria pode ser uma opção melhor, já que você paga juros de volta para si mesmo.