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Os saldos de contas do plano de aposentadoria são separados em componentes adquiridos e não investidos. Um saldo de conta adquirida é o valor que você mantém se parar de trabalhar para seu empregador imediatamente. Um saldo não investido é o valor que você se torna elegível para manter se continuar trabalhando por um período de tempo predeterminado. O planejamento de aposentadoria inclui os saldos das suas contas adquiridas e não investidas.
Saldo da conta adquirido
Você pode encontrar um saldo de conta adquirido na maioria das contas de aposentadoria patrocinadas pelo empregador. Você normalmente contribui com uma parte do seu salário para a conta de aposentadoria, e seu empregador contribui com uma parte menor da sua conta. A quantidade de dinheiro que você contribui é imediatamente adquirida. A quantia que seu empregador contribui geralmente está sujeita a regras de aquisição de direitos e permanece não investida por um período de tempo específico. Uma vez que você trabalhou para o empregador por mais do que o período mínimo de aquisição, todo o dinheiro contribuído para a sua conta de aposentadoria se torna investido.
Impacto do Vesting
Seu saldo de conta adquirida pertence a você mesmo se você sair, for demitido ou se aposentar. Isso inclui tanto o valor que você mesmo contribui quanto quaisquer valores contribuídos pelo seu empregador que tenham sido adquiridos ao longo do tempo. Seu saldo de conta não investido é perdido se você parar de trabalhar para seu empregador por qualquer motivo.
Período de aquisição
O Internal Revenue Service emite diretrizes rigorosas sobre vesting (consulte Recursos). Os empregadores são impedidos de exigir longos períodos de carência, e o cronograma máximo de cargos é definido pelas restrições do IRS. O administrador do seu plano de aposentadoria deve fornecer informações sobre o período de aquisição, bem como os saldos das contas adquiridas e não investidas. Em uma conta típica de aposentadoria, há um período de aquisição inicial de novos funcionários e um período subsequente de aquisição de dinheiro em nome de funcionários veteranos.
Contas típicas
Saldos de contas adquiridos são mostrados apenas em contas que possuem alguma forma de financiamento fornecido pelo empregador. Por outro lado, para uma conta individual, como um IRA, toda a sua conta é automaticamente adquirida por definição. Sua instrução IRA nunca mostra um saldo de conta adquirido porque sua conta inteira é sempre adquirida.
Para uma conta financiada pelo empregador, como um plano de benefícios definidos ou 401k com o empregador, você geralmente vê um período de tempo específico, como três anos, antes que a conta de aposentadoria se torne totalmente adquirida. Em planos mais complexos, o empregador pode usar uma escala móvel em que percentuais adicionais do saldo da conta se tornam adquiridos a cada mês de emprego.
Aviso
Ao planejar sua aposentadoria, certifique-se de diferenciar entre saldos de contas investidos e não investidos. Os funcionários muitas vezes assumem que acabarão colecionando saldos não utilizados e usam essas somas no planejamento da aposentadoria. Esta é uma suposição perigosa.
Se você basear seu tempo de aposentadoria em um saldo de conta não investido e, subsequentemente, deixar de trabalhar para seu empregador antes que o período de carência termine, você poderá se manter com um padrão de vida mais baixo durante toda a sua aposentadoria. Seu administrador de plano ou consultor financeiro pode fornecer informações sobre o período de aquisição de sua conta específica.