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Anuidades permitem que você economize dinheiro para a aposentadoria. O governo e os planos de previdência privada geralmente são estruturados como anuidades, e muitas pessoas usam anuidades como forma de proteger seu principal investimento e fornecer renda durante a aposentadoria. Contribuições para anuidades são dedutíveis apenas se a anuidade for qualificada.
Anuidades qualificadas
Uma anuidade é qualificada se fizer parte de um plano de aposentadoria com benefícios fiscais. Isso inclui os planos 403 (b) para funcionários de agências governamentais e sem fins lucrativos, planos de pensão de benefício definido ou contas individuais de aposentadoria. Na maioria dos casos, seu empregador deduz essas contribuições do seu pagamento, e os impostos sobre a renda são adiados até você retirar o dinheiro. Existem algumas situações, como no caso de um ministro autônomo, em que alguém pode fazer contribuições depois de impostos para um plano 403 (b). Nesse caso, as contribuições seriam dedutíveis em impostos.
Anuidades não qualificadas
Anuidades não qualificadas são os tipos típicos de anuidades privadas que as pessoas compram por conta própria para fornecer um fluxo de renda na aposentadoria. Por exemplo, você pode pagar prêmios ao longo de vários anos para criar uma conta de anuidade para pagar sua renda mensal depois de se aposentar. Ou, você poderia ter uma parte do seu ninho de aposentadoria, investi-lo em uma anuidade em um montante fixo e começar imediatamente a receber pagamentos. Mesmo que você compre esses produtos com dinheiro depois de impostos, o Internal Revenue Service não permite que você tome uma dedução fiscal para os prêmios que você paga.