A aposentadoria é tributável no Imposto de Renda da Pensilvânia?

Muitos estados, incluindo a Pensilvânia, oferecem várias isenções fiscais aos contribuintes aposentados. Enquanto alguns estados permitem que os contribuintes excluam a renda de pensão até um certo valor, a isenção total permitida pode variar. Dependendo do estado, a renda de pensão isenta pode incluir pensões do governo federal, estadual e local, Seguro Social, alguns benefícios de aposentadoria de ferrovias, benefícios militares e previdência privada.

A Pensilvânia oferece benefícios fiscais para residentes estaduais aposentados.

Exclusões

Os residentes da Pensilvânia não são obrigados a pagar imposto de renda pessoal estadual sobre a renda de aposentadoria de um plano de pensão qualificado. Um programa de pensão qualificado inclui cláusulas por escrito, estabelece requisitos de elegibilidade, prevê pagamentos em intervalos regulares após a aposentadoria e não permite que os benefícios sejam distribuídos até que o emprego seja rescindido, de acordo com o Departamento de Receita da Pensilvânia. Programas patrocinados pelo empregador e outros programas de aposentadoria comumente aceitos se qualificam. Numerosos outros estados permitem que os contribuintes que recebem renda de aposentadoria excluam pelo menos uma parte da renda de pensão que recebem de sua renda tributável estadual. O objetivo das exclusões de renda de aposentadoria é reduzir o lucro tributável reduzindo a obrigação tributária de um contribuinte aposentado.

História

Exclusões de renda de aposentadoria anteriormente surgiu como uma maneira de ajudar os funcionários públicos aposentados que receberam pequenas pensões. Desde então, as provisões fiscais evoluíram para salvaguardar a renda de indivíduos que se aposentaram da força de trabalho e não se baseiam mais no serviço público. Muitos estados que oferecem exclusões usam a idade como um padrão para excluir a renda da aposentadoria. Em alguns estados, os contribuintes com 65 anos ou mais podem receber a dedução, enquanto os residentes em outros estados podem excluir uma porcentagem da renda de aposentadoria aos 62 anos. O Colorado permite que os contribuintes excluam uma parte da renda de aposentadoria e anuidade aos 55 anos. também permite que os contribuintes com menos de 60 anos deduzam valores de pensão elegíveis. Depois dos 60 anos, o montante que um contribuinte pode excluir aumenta.

Planos de Qualificação

Os tipos de renda de aposentadoria elegíveis para exclusão de imposto variam entre os estados, mas podem incluir pensões, anuidades, contas IRA, 401k e outros planos de compensação diferidos. Frequentemente, benefícios de aposentadoria por invalidez e benefícios por morte também se qualificam para exclusão. Em estados que permitem exclusões de renda de aposentadoria, a renda que você relata nas linhas 15b ou 16b no formulário federal 1040 normalmente se qualifica. Sob a lei da Pensilvânia, desde que você atenda aos requisitos de elegibilidade para aposentadoria com base na idade, condição médica ou anos de serviço contínuo, sua aposentadoria não é tributável para o imposto de renda pessoal da Pensilvânia.

Retiradas do IRA

Distribuições feitas a partir de contas IRA não estão sujeitas ao imposto de renda na Pensilvânia após a idade de 59,5 anos. Isso inclui distribuições de quantia fixa. Se você retirar dinheiro da conta antes dessa idade, poderá ter que pagar impostos sobre parte do dinheiro, mesmo se estiver aposentado. Embora a lei federal possa isentá-lo de pagar uma penalidade de retirada antecipada, a lei tributária da Pensilvânia não o isenta. Retiradas de uma conta do IRA não são tributáveis ​​se pagas ao espólio do falecido ou ao beneficiário designado.