Índice:
- Degrau
- Rescisão de Emprego
- Distribuições Mínimas Requeridas
- Degrau
- Rollover para 403B Proibido
- Degrau
- Regras gerais de substituição
- Degrau
Degrau
Para realizar a rolagem, o funcionário não deve mais estar trabalhando para a empresa onde o plano 401A existe. Quando uma empresa estabelece um plano 401A, ela é capaz de designar um cronograma de aquisição de direitos, o que significa que os funcionários devem cumprir um mínimo de anos de serviço para possuir os ativos completamente e serem "100% investidos". Se um funcionário não estiver 100% investido, somente parte dos ativos 401A será transferida para um IRA auto-direcionado. O subsídio por licença por doença não utilizado pode ser contribuído para o plano e renovação do plano 401A.
Rescisão de Emprego
Distribuições Mínimas Requeridas
Degrau
Antes que um participante 401A possa transferir o dinheiro, qualquer distribuição mínima obrigatória deve ser feita. Se você atingiu 70 anos e meio, o IRS exige que uma porcentagem dos ativos seja distribuída anualmente a partir dos planos de aposentadoria. Se você realizar a rolagem antes de retirar o dinheiro, o IRS considera uma contribuição em excesso, penalizando-o seis por cento anualmente para cada ano que permanece na conta. Se você não distribuí-lo para o ano inteiro, o valor é penalizado ainda mais 50% do valor.
Rollover para 403B Proibido
Degrau
O IRS permite que os ativos que estão em um plano 403B de um empregador sejam incluídos no plano de outro empregador que oferece um 403B e permite o "roll-in". Na verdade, alguns provedores permitem que um plano de 401k seja lançado em um plano 403B. No entanto, os ativos em um plano 401A não têm permissão para entrar em um plano 403B. Este é um regulamento do IRS e não uma regra do provedor de plano. A única opção disponível para um participante 401A é colocar o dinheiro em uma IRA auto-dirigida.
Regras gerais de substituição
Degrau
O IRS permite que você realize uma rolagem por período de doze meses para qualquer ativo de aposentadoria, incluindo um 401A. Existem dois tipos de rollovers, um direto e indireto. Embora o direto seja um processo simples em que o administrador 401A envia o dinheiro para o novo custodiante do IRA, o rollover indireto envia um cheque ao participante do plano. Esse cheque deve ser lançado em um IRA de rollover dentro de 60 dias para evitar multas.