Índice:
- História das IRAs
- Consequências Fiscais das IRAs
- Limites de Contribuição e Restrições
- Segurança
- Desvantagens
Uma conta de aposentadoria individual é um produto financeiro especial que oferece vantagens fiscais aos investidores que economizam para a aposentadoria. Autorizados pelo Congresso em 1974, os IRAs estão disponíveis em praticamente qualquer empresa de serviços financeiros e vêm em uma variedade de formas. Normalmente, você pode investir em quase tudo o que quiser em um IRA, incluindo ações, títulos e fundos mútuos.A maioria dos IRAs tem limites e restrições de contribuição, além de consequências fiscais sobre certas contribuições e retiradas.
História das IRAs
Após sua criação pelo Congresso, os IRAs sofreram uma série de mudanças até os dias atuais. Enquanto o limite de contribuição original para um IRA era de 15% da renda ou US $ 1.500, em 1981 esses limites foram elevados para 20% da renda e US $ 2.000, respectivamente. Como resultado, as declarações de impostos mostrando uma contribuição do IRA saltaram de 4% em 1981 para 18% em 1986. Com o tempo, esses limites de contribuição continuaram a subir e agora são indexados pela inflação.
As IRAs foram um desenvolvimento importante porque permitiram que os contribuintes controlassem suas próprias economias de aposentadoria. Considerando que as contas de aposentadoria eram tradicionalmente planos de negócios que eram administrados por empresas, as IRAs são contas pessoais abertas e financiadas por pessoas que também têm o poder de escolher os investimentos dentro delas.
Consequências Fiscais das IRAs
Contas de aposentadoria individuais oferecem uma variedade de benefícios fiscais. Com a maioria dos tipos de IRAs, você inicialmente não paga impostos sobre o dinheiro que você colocou na conta. Com todos os tipos de IRAs, você não precisa pagar impostos sobre os ganhos gerados na conta. Somente quando você retira fundos da conta esses ganhos se tornam tributáveis. Como resultado, você pode ter décadas de crescimento em seu IRA sem pagar impostos sobre o dinheiro. Se você tem um Roth IRA, suas contribuições são tributadas, mas você tira seus ganhos sem impostos na aposentadoria.
Limites de Contribuição e Restrições
Abrir e contribuir para um IRA pode ser limitado com base em sua renda bruta ajustada modificada, que é essencialmente sua renda tributável com itens adicionais fatorados de volta. Qualquer pessoa com renda auferida pode contribuir para um IRA, até mesmo crianças. A partir de 2015, você pode contribuir com o menor valor de US $ 5.500 ou com o valor de sua receita em um IRA tradicional ou Roth. Isso sobe para US $ 6.500 se você tiver 50 anos ou mais. No entanto, você não pode deduzir impostos em um IRA tradicional se estiver coberto por outro plano de aposentadoria no trabalho, como um plano 401 (k) ou se o MAGI exceder o atual Limites do IRS. Outras formas de IRAs, como as SEP-IRAs, também têm seus próprios limites e restrições.
Segurança
Existem dois níveis de risco quando se trata de possuir uma conta IRA, o risco de sua própria conta e o risco de seus investimentos. Sua conta IRA geralmente é segura, mesmo se a empresa subjacente for à falência, porque é protegida pela Securities Investor Protection Corporation. O SIPC, essencialmente, assegura sua conta, até US $ 500.000, e prevê a transferência ordenada para outra empresa de valores mobiliários em caso de falha de uma empresa.
Os investimentos em seu IRA são outra história. Ao escolher seus próprios investimentos, você assume o mesmo risco de mercado que qualquer outro participante. A menos que você compre algum tipo de produto garantido, seus investimentos têm o mesmo potencial de subir ou cair em valor, como se você os tivesse comprado fora de um IRA.
Desvantagens
Embora um IRA ofereça muitas vantagens, ele não é tão flexível quanto uma conta de investimento comum e carrega certas restrições. Além de pagar o imposto de renda comum sobre qualquer saque de um IRA tradicional, você enfrentará uma multa de 10% se desejar seu dinheiro antes dos 59 anos e meio, com poucas exceções. Você também está impedido de investir em seguro de vida ou colecionáveis em um IRA, além de quaisquer restrições adicionais impostas pela empresa que serve como guardião do seu IRA.