Como evitar penalidades fiscais do IRS para uma retirada antecipada 401 (k)

Normalmente você não pode tocar no seu plano de aposentadoria - seja um 401 (k) ou um IRA - antes de completar 59 1/2. Retirar o dinheiro cedo é caro. Você pagará não apenas o imposto de renda regular sobre o dinheiro, mas também uma multa de 10%. Para uma retirada de US $ 5.000, por exemplo, a penalidade seria de US $ 500. No entanto, a legislação fiscal federal permite que o Internal Revenue Service (Serviço da Receita Federal) dispense a penalidade em certos casos.

Um crédito médico vencido.credit: jimpruitt / iStock / Getty Images

Contas do hospital

Se o plano da sua empresa permitir, você poderá sacar dinheiro quando enfrentar dificuldades financeiras. Isso não o isenta da penalidade de 10%, exceto quando a dificuldade é alta nas contas médicas. Para se qualificar, as contas devem ter pelo menos 10% de sua renda bruta ajustada após a subtração de qualquer seguro ou outro reembolso. Para acessar os fundos sem penalidade, você terá que mostrar ao seu empregador que você não tem outra fonte de dinheiro.

Pagamentos periódicos

Se você já deixou o seu empregador, você pode evitar a penalidade, não fazendo uma retirada, mas vários - pagamentos de período substancialmente iguais, em termos de IRS. Você tem que fazer retiradas por no mínimo cinco anos, ou até completar 59 1/2, mesmo que isso signifique mais do que você deseja retirar. Se você parar de sacar dinheiro antes dos pontos de corte, o IRS pode impor a multa de 10%.

Fórmula Periódica

O IRS dá-lhe três opções para descobrir o tamanho dos seus pagamentos periódicos. Uma delas é calcular a sua retirada com base na duração da sua vida - com base nas tabelas do IRS - e no tamanho da conta. Os outros dois métodos também incluem os juros na sua conta. Os pagamentos podem variar ano a ano no primeiro método, mas os outros dois entregam um resultado fixo. Para evitar penalidades, você deve retirar o valor que a fórmula requer, nem mais nem menos.

Por 55

Se você deixar o emprego depois de completar 55 anos, poderá sacar o dinheiro sem fazer pagamentos periódicos. Isso funciona como se você tivesse alcançado 59 1/2 - você pode retirar qualquer quantia que quiser, embora tenha que pagar o imposto de renda normal. Converse com o administrador do plano primeiro, pois o plano pode ter restrições que você precisa cumprir. O administrador também pode explicar os requisitos do IRS. Você não pode, por exemplo, transferir o saque para um IRA.