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Planos de aposentadoria qualificados e não qualificados têm suas próprias vantagens e desvantagens.Esses planos às vezes são associados aos empregadores, o que significa que você só poderá contribuir com o plano através de seu empregador. No entanto, alguns planos são independentes dos empregadores.
Plano Qualificado
Um plano de aposentadoria qualificado atende a determinados requisitos para receber benefícios fiscais não disponíveis para outros tipos de planos. Esses planos podem ser estruturados de modo que o plano faça parte do pacote de benefícios de aposentadoria de um empregador, ou podem ser independentes de um plano de empregador. O plano qualificado pode aceitar contribuições dedutíveis ou não dedutíveis. Se as contribuições forem dedutíveis, todas as retiradas do plano serão tributáveis. Se as contribuições do plano não são dedutíveis (como é o caso das contas do Roth), as retiradas são normalmente isentas de impostos. Independentemente disso, todos os planos permitem o acúmulo de impostos dentro do plano.
Plano não qualificado
Planos de aposentadoria não qualificados não atendem às diretrizes do IRS para contas de aposentadoria qualificadas. Estes planos aceitam apenas contribuições não dedutíveis. O dinheiro é tributável para o empregado quando é recebido. Todo o dinheiro que cresce dentro do plano é isento de impostos, no entanto. Um exemplo desse tipo de plano é uma anuidade. Contribuições de anuidade são sempre feitas em uma base após impostos, e os ganhos são tributados quando retirados do plano.
Benefício
O benefício de um plano qualificado é que você pode receber benefícios fiscais sobre a contribuição ou as retiradas. Esses benefícios podem resultar em um total maior de poupança para a aposentadoria ou lucro líquido, devido ao fato de que os impostos são diferidos ou totalmente eliminados em suas economias de aposentadoria. A maior vantagem de uma conta não qualificada é que não há limite de contribuição associado à conta. Você pode contribuir com o máximo de dinheiro para o plano que quiser.
Desvantagem
A desvantagem dos planos de aposentadoria qualificados é que existem limites de contribuição definidos. Um IRA, por exemplo, limita as contribuições para US $ 5.000 por ano para menores de 50 anos e US $ 6.000 por ano se você tiver 50 anos ou mais. Isso pode limitar a quantidade de dinheiro que você pode acumular se quiser economizar mais do que o limite de contribuição permite.
A desvantagem dos planos não qualificados está no fato de que eles não recebem todos os benefícios fiscais que os planos qualificados recebem. Você pode acabar com menos receita líquida e poupança total de aposentadoria quando comparado a um plano qualificado como resultado.