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Muitos fatores determinam a rapidez com que você recebe uma herança. O intervalo de períodos de espera é grande - o dinheiro pode estar disponível imediatamente ou pode estar vinculado por mais de um ano. A maioria das heranças é regida por leis estaduais que podem diferir significativamente.
O maior fator isolado é se a herança tem que passar por um procedimento legal chamado probate, em que um juiz do tribunal estadual nomeia um executor para dividir a propriedade do falecido, ou Estado. As pessoas têm várias maneiras alternativas de estruturar sua riqueza para evitar o inventário.
Pouca ou nenhuma espera
Evitar probate é a chave para um pagamento rápido. UMA conta conjunta - normalmente em um banco ou corretora - co-propriedade do falecido e o beneficiário está imediatamente disponível. Outra maneira rápida de passar uma herança é através de um pagamento-on-morte conta ou escritura, que entra em vigor quando o benfeitor morre.
Muitos estados têm suas próprias regras que permitem que pequenas propriedades evitem o inventário, embora o valor máximo das propriedades elegíveis varie. Sob essas leis, o beneficiário pode fornecer uma declaração simples junto com uma cópia do atestado de óbito para a instituição que detém o dinheiro ou a propriedade e receber o pagamento imediato. Normalmente, as apólices de seguro de vida são pagas imediatamente aos beneficiários mediante a apresentação do atestado de óbito e o preenchimento de alguns documentos.
Evitando Probate Via Trusts
Uma relação de confiança é uma forma comum de manter uma propriedade fora do tribunal de sucessões. Quando uma pessoa transfere uma propriedade para uma relação de confiança, essa propriedade não é mais considerada parte da herança, exceto para fins fiscais. Muitos tipos diferentes de trusts estão disponíveis, incluindo confiança viva revogável em que o administrador pode rapidamente transferir dinheiro e propriedade para os beneficiários de acordo com as disposições de um documento fiduciário. O processo de liquidação geralmente leva alguns meses. A distribuição de uma confiança pode ser retardada por:
- Os tipos e valores dos ativos de confiança
- O número de beneficiários
- Disputas entre os beneficiários
- Passivos fiscais federais e estaduais
- Valores devidos a credores
- A diligência do administrador
Prazos de Sucesso
O tribunal de sucessões se envolve quando o falecido deixa um testamento ou não deixa instruções. Disputas entre os beneficiários também podem atrair o tribunal de sucessões para o processo. Um tribunal pode levar várias semanas para nomear um executor para o espólio do falecido. Uma vez nomeado, o executor deve executar uma série de tarefas, incluindo:
- Inventário e avaliação de ativos, que podem levar de três a quatro meses para serem concluídos.
- Notificando os credores e acertando as reivindicações. Os estados têm vários prazos, mas o tempo normal requerido é de cerca de seis meses.
- Arquivar uma declaração de imposto e pagar todos os impostos. A partir do momento da publicação, apenas propriedades avaliadas acima de US $ 5,43 milhões estão sujeitas ao imposto sobre imóveis. Nenhum imposto imobiliário é devido quando o único beneficiário é o cônjuge sobrevivo. O executor deve arquivar a declaração de imposto da propriedade no prazo de nove meses após a morte.
Somente depois que essas tarefas forem concluídas, o executor poderá distribuir os ativos remanescentes da propriedade, por isso é fácil imaginar que esse processo leve um ano ou mais para ser concluído.
Prazos IRA
Se você é o único beneficiário da conta de aposentadoria individual do seu cônjuge, você pode levar o título ao IRA ou transferi-lo para o seu próprio IRA, assim que completar a papelada fornecida pelo custodiante do IRA - uma questão de dias ou semanas. A distribuição pode demorar muito mais se o beneficiário não for um cônjuge, houver múltiplos beneficiários ou um dos beneficiários não for um indivíduo. Existem três prazos a ter em conta:
- Período de exoneração: Um beneficiário do IRA pode negação a herança dentro de nove meses da morte do dono. Alguém então se torna elegível para herdar o IRA.
- Data designada do beneficiário: Quando vários indivíduos ou uma não pessoa - uma relação de confiança, fundação ou instituição de caridade - são beneficiados, o custodiante do IRA deve nomear um beneficiário designado até 30 de setembro do ano seguinte ao ano da morte do proprietário. Essa designação afeta a rapidez com que os destinatários devem retirar dinheiro de um IRA herdado.
- Período de rolagem: Um cônjuge sobrevivente que não se aproprie do IRA do falecido pode colocá-lo em seu próprio IRA dentro de 60 dias da morte do dono.