Índice:
- Nenhuns impostos até retiradas
- Imposto de Renda Federal
- Impostos sobre o rendimento do Estado
- Penalidades por não receber distribuições exigidas
Quando você se aposenta e começa a bater no seu 401 (k), você não é o único que celebra. O Internal Revenue Service também fica animado porque você finalmente começa a pagar alguns impostos sobre o seu ninho 401 (k). Se você tiver mais de 55 anos quando se aposentar, não terá nenhuma penalidade de retirada antecipada. No entanto, você ainda deve impostos de renda. Como as leis tributárias podem mudar de tempos em tempos, verifique com um profissional de impostos para determinar como suas retiradas 401 (k) serão tributadas.
Nenhuns impostos até retiradas
Meramente se aposentar não conta como um evento tributável quando se trata do dinheiro em seu plano 401 (k). Todas as contas 401 (k) são protegidas por impostos, o que significa que você não precisa pagar impostos enquanto o dinheiro permanece na conta. Por exemplo, digamos que você vendeu 100 ações e fez um lucro de US $ 1.000. Normalmente, você teria que pagar impostos sobre esses US $ 1.000. Mas, quando esse lucro é feito dentro do seu plano 401 (k), você não paga nenhum imposto naquele momento. Então, não é a aposentadoria que desencadeia impostos no seu 401 (k), ele está tomando as distribuições. Se você adiar tirar dinheiro do seu 401 (k) por alguns anos, você não pagará impostos até lá.
Imposto de Renda Federal
Suas distribuições 401 (k) são tributadas às alíquotas normais de imposto de renda, o que significa que quanto maior sua renda total, maior a taxa que você paga em suas retiradas 401 (k). Mesmo que seus ativos 401 (k) tenham sido investidos no mercado de ações, suas distribuições não se qualificam como taxas de ganhos de capital de longo prazo. Por exemplo, se você cair na faixa de 15% de imposto ao retirar US $ 10.000,00, pagará US $ 1.500,00 de imposto de renda federal. No entanto, se você estiver na faixa de 35%, essa mesma distribuição de US $ 10.000 custa US $ 3.500 em impostos de renda.
Impostos sobre o rendimento do Estado
Embora muitos estados tratem as distribuições 401 (k) como renda da mesma forma que o IRS, algumas exceções podem reduzir o valor pago. Por exemplo, Illinois permite que você exclua quaisquer distribuições de planos 401 (k) tributáveis dos impostos de renda do estado de Illinois. Outros estados, incluindo Iowa e Colorado, têm isenções que permitem que você exclua uma certa quantia da renda de aposentadoria, incluindo distribuições 401 (k), de impostos de renda estaduais.
Penalidades por não receber distribuições exigidas
Você deve começar a receber as distribuições mínimas exigidas de seu plano 401 (k) no ano em que se aposentar ou no ano em que completar 70 anos, o que acontecer depois. O valor que você deve retirar é calculado com base na sua expectativa de vida e no valor da conta. Se você não conseguir retirar o montante exigido, o IRS impõe um imposto de 50%. Por exemplo, digamos que você deveria sacar US $ 15.000 do seu 401 (k), mas você só pagou US $ 3.000. Como você não retirou US $ 12.000, você deve à IRS uma multa de US $ 6.000.