Definição de planejamento orçamentário

O planejamento orçamentário é o processo pelo qual uma empresa ou indivíduos avalia seus ganhos e despesas e projeta suas entradas e saídas monetárias para o futuro. O objetivo é apresentar todos os componentes necessários e discutir objetivos futuros. O planejamento do orçamento pode ser concluído em uma reunião ou pode levar semanas para avaliar os dados disponíveis para finalizar.

O planejamento orçamentário é geralmente um esforço de equipe.

Receitas

As receitas são receitas de vendas, menos o custo das mercadorias vendidas. Em um orçamento pessoal, são salários. Durante o processo de planejamento de orçamento, use dados históricos, como stubs de salário e demonstrações financeiras do ano anterior, para definir uma linha de base e, em seguida, considere o futuro. Você prevê um aumento? Quais custos serão associados a esse aumento? Por exemplo, se você pretende produzir mais widgets, quantas horas de trabalho serão necessárias e quanto custará o material para obter a receita extra?

Despesas

A segunda metade do orçamento é despesas. Comece com as despesas do ano anterior, depois ajuste para aumentar o uso, racionalizar e inflacionar. Este é um bom momento para negociar novos contratos com fornecedores e procurar maneiras de economizar nos custos. Lembre-se de orçamentar despesas inesperadas, como reparos e presentes. Lembre-se de permitir entretenimento e despesas anuais, como prêmios de seguro e remoção de neve no inverno.

Apelo à ação

Use o processo de planejamento de orçamento para definir metas e enfatize a importância de viver dentro de um orçamento. Todos os envolvidos no processo se comprometem a trabalhar em prol de um ano financeiro bem-sucedido. Acompanhar periodicamente com feedback. Compare os resultados reais do mês ou trimestre com o orçamento. Onde você conseguiu e onde você falhou? Use as informações para melhorar seu orçamento futuro. Um orçamento só é útil quando é ativamente colocado em uso.

Previsão conservadora

A previsão de receitas e despesas futuras deve ser de natureza conservadora. Isso significa que quaisquer quantias que você está estimando, você deve superestimar as despesas e subestimar a renda ligeiramente. Pense nisso como um cenário realista, mas pior. É muito mais fácil encontrar maneiras de gastar dinheiro extra do que substituir a renda que não é ganha. Combine isso com uma possível alta relação dívida-renda ou uma má pontuação de crédito e você pode estar indo para a falência.

Flexibilidade

Os orçamentos são projetados para flexibilidade. Ao descobrir números reais, como aumentos salariais recebidos após a finalização do orçamento, atualize o orçamento daqui para frente. Quanto mais preciso você mantiver o orçamento, mais usará para sair dele. Esteja pronto para revisitar periodicamente o processo de planejamento orçamentário e considerar o orçamento por mais de um ano no futuro. Um plano de cinco anos pode ajudá-lo a manter o foco em metas de longo prazo.