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Se você tem uma pensão, pode ser um dos mais novos 401 (k) s onde você participa em investimentos ou um tipo mais antigo, onde apenas a empresa deposita dinheiro em seu nome. De qualquer forma, existem regras e regulamentos estabelecidos pelo IRS sobre o uso de uma pensão para fins de empréstimo. Se você tem o tipo certo de plano e provisões dentro do plano, às vezes você pode pedir emprestado contra sua pensão.
Garantia
É contra o código do IRS usar uma pensão como garantia para um empréstimo. Com efeito, o uso dá a você um recebimento construtivo dos fundos, o que significa que eles estão disponíveis para você. Essa disponibilidade significa um incidente tributável. Como os bancos não podem usar pensões, IRAs ou outros veículos de aposentadoria como garantia, você não seria capaz de fazer isso de qualquer maneira.
Tomando um Empréstimo do Plano
Se você participar de uma pensão 401 (k), 403B ou tradicional que tenha uma provisão que lhe permita pedir emprestado do valor acumulado, você pode normalmente usar esses fundos. No entanto, os IRAs, SEPs, SIMPLEs e Keoghs não são elegíveis para empréstimos.
Montante
A quantia que você pode emprestar varia de plano para plano, mas na maioria dos casos, você pode emprestar até 50% do valor investido disponível no plano, até US $ 50.000. Se o seu valor investido for inferior a US $ 50.000, seu máximo será 50% do valor investido. Da mesma forma, se $ 50.000 for menor que o valor investido, $ 50.000 ainda é o teto do empréstimo.
Juros dedutíveis
Se você pedir emprestado de um plano de pensão para comprar uma casa e tiver registros adequados para provar isso, o interesse é dedutível. No entanto, se algum dos fundos foi de diferimentos eletivos, o dinheiro que você colocar, esse interesse não é dedutível. Outra exceção à regra de dedutibilidade é se você é um funcionário importante. O IRS afirma que um empregado chave é aquele que é um funcionário e cuja renda é superior a US $ 130.000, possui mais de 5% da organização ou possui mais de 1% da organização e cuja renda é superior a US $ 150.000.
Benefícios
Para pessoas com uma baixa pontuação de crédito, muitas vezes esse método de empréstimo faz sentido. Você também paga os juros para si mesmo em vez de uma instituição financeira, mas não aproveita as oportunidades de investimento.
Aviso
Se você deixar o emprego sem pagar o empréstimo integralmente, poderá estar sujeito a uma multa de 10% e a uma tributação, a menos que continue a fazer pagamentos e deixe os fundos com a empresa. Enquanto você pode rolar seus fundos em um IRA ou outro plano de pensão, qualquer empréstimo pendente é uma retirada de acordo com o IRS e sujeito a penalidades de retirada antecipada e impostos. Se você tiver pelo menos 55 anos quando se separar da sua empresa, pagará apenas o imposto sobre os fundos.