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O Internal Revenue Service penaliza saques antecipados de planos patrocinados pelo empregador, mas permite que você tome empréstimos isentos de impostos de um Roth 401 (k) dentro de certos limites. No entanto, depende do seu plano decidir se deve ou não permitir empréstimos. Se o seu empregador não disser empréstimos, você não pode pedir emprestado do seu Roth 401 (k).
Limites de Empréstimo
O IRS define o valor máximo que você pode pedir emprestado do seu plano de Roth 401 (menos de US $ 50.000 ou 50% do saldo da sua conta). No entanto, esses limites são cumulativos com seus empréstimos 401 (k) tradicionais com o mesmo empregador. Por exemplo, se você tiver um empréstimo de US $ 20.000 do seu plano 401 (k) tradicional, você só poderá emprestar um máximo de US $ 30.000 do seu plano Roth 401 (k) com a mesma empresa.
Termos de reembolso
Normalmente, os empréstimos Roth 401 (k) devem ser pagos dentro de cinco anos, e os pagamentos devem ser substancialmente iguais. Por exemplo, você não pode reembolsar uma quantia simbólica do seu empréstimo Roth 401 (k) nos primeiros três anos e depois fazer pagamentos maiores nos dois últimos para cumprir o prazo de pagamento. No entanto, o IRS permite que você demore mais tempo para pagar um empréstimo se for usado para comprar uma residência principal. Se você precisar de um empréstimo 401 (k) para um pagamento inicial em sua casa, poderá levar mais de cinco anos para pagá-lo.
Implicações Fiscais
Tomar um empréstimo do seu plano de Roth 401 (k) não tem implicações fiscais negativas - contanto que você pague de volta conforme combinado. No entanto, quando as pessoas enfrentam problemas fiscais, elas não pagam de volta. Se você deixar seu emprego, mesmo em circunstâncias completamente fora de seu controle, todo o saldo será devido logo em seguida: normalmente dentro de dois meses. Se você não pagar, é uma distribuição considerada do saldo do empréstimo, e a parte do empréstimo atribuível aos ganhos torna-se tributável e sujeita à penalidade de 10 por cento na maioria dos casos.
Roth 401 (k) Loan Interest
Você vai pagar juros sobre o empréstimo do seu plano Roth 401 (k) enquanto ele permanecer pendente, mesmo que você esteja basicamente tomando emprestado seu próprio dinheiro. A taxa de juros normalmente é um pouco mais alta do que a primeira e volta para sua conta. O saldo do seu empréstimo que permanece pendente não é investido, então você perde todos os ganhos. Por exemplo, se você tiver US $ 10.000 em circulação e pagar 4% de juros, mas o mercado aumentar 7%, você não estará ganhando tanto quanto teria se tivesse deixado o dinheiro na conta.