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Seu salário está sujeito ao imposto de renda federal e possivelmente estadual. Você pode atrasar a taxação com dinheiro de estacionamento em uma conta de aposentadoria 401 (k), mas espera pagar impostos quando fizer retiradas. A tributação dos planos 401 (k) e outros planos de aposentadoria varia enormemente de estado para estado. No entanto, mesmo os estados com altas taxas de impostos às vezes permitem certas isenções para retiradas de planos de aposentadoria.
Planos 401 (k)
Um 401 (k) é um plano de aposentadoria de contribuição definida. Você e seu empregador podem investir na conta anualmente até os limites máximos de contribuição. Os fundos são investidos em ações, títulos e outros tipos de investimento. O saldo da sua conta pode flutuar com o tempo. Ao contrário das pensões tradicionais, os planos 401 (k) não oferecem garantias de crescimento ou de retirada mínima. Você pode depositar dinheiro em um 401 (k) em uma base antes ou depois dos impostos. Isso significa que você paga imposto de renda antes de fazer o investimento ou no momento da sua retirada. De qualquer forma, o dinheiro dentro do plano cresce sem ser taxado até ser retirado. Você normalmente incorrer em penalidades fiscais federais se fizer retiradas antes dos 59 anos e meio.
Imposto estadual
No nível estadual, as retiradas 401 (k) estão sujeitas ao imposto de renda. Alguns municípios e municípios também avaliam um nível adicional de imposto de renda. Vários estados, incluindo o Alasca e a Flórida, não possuem imposto de renda. Isso significa que você só precisa lidar com o imposto de renda federal, embora alguns municípios ou condados também tributem a renda. Em 2014, o Nebraska avaliou um imposto de renda de 2,46% sobre ganhos de apenas US $ 3.000; A taxa de imposto para filers individuais que ganharam mais de US $ 29.000 foi de 6,84%. Os saques 401 (k) com impostos diferidos são tributados como renda ordinária, de modo que essas taxas seriam aplicadas às suas retiradas do plano de aposentadoria. Basicamente, sua renda líquida de aposentadoria seria menor se você morasse em Nebraska, e não na Flórida.
Isenções fiscais
Alguns estados oferecem isenções para aposentados que poderiam reduzir sua carga tributária 401 (k). No Kansas, as retiradas de pensão, incluindo as de 401 (k) s, são isentas de impostos se você trabalha para o serviço civil, o estado ou as ferrovias. A partir de 2014, a tributação sobre o rendimento e 401 (k) s de outras fontes no Kansas começa em US $ 16.000. No vizinho Missouri, você normalmente paga imposto de renda estadual sobre ganhos superiores a US $ 1.000. No entanto, os casais que apresentarem uma renda bruta ajustada abaixo de US $ 32.000 podem reivindicar uma isenção de 401 (k) ou renda de pensão. Em Nebraska, as isenções do plano de pensão só se aplicam aos militares.
outras considerações
As reduções de impostos em nível estadual sobre saques 401 (k) são baseadas na premissa de que você é um aposentado. O governo federal considera a idade de 59 anos e meio como a idade oficial de aposentadoria, enquanto as diretrizes de idade variam de estado para estado. Se você descontar um 401 (k) antes de atingir a idade de aposentadoria, você não se beneficiará de quaisquer isenções de impostos estaduais aplicáveis. Você tem que pagar imposto de renda estadual sobre o dinheiro, bem como o imposto de renda federal e, possivelmente, uma multa de 20% do imposto federal.