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Os funcionários canadenses geralmente têm o direito de transferir ativos mantidos em seus planos de pensão registrados (RPPs) para seus Planos de Poupança de Aposentadoria Registrados (RRSPs) sem penalidade. As transferências para o RRSP não afetam o limite de contribuição RRSP do titular para fins de dedução no ano em que a transferência é feita. Além disso, as transferências para um RRSP não são permitidas se o requerente tiver mais de 71 anos no final do ano fiscal.
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Obtenha o formulário CRA T2151. Ao solicitar a transferência de ativos de um plano de pensão registrado (RSP), o solicitante deve obter o Formulário CRA T2151 (Transferência Direta de uma Quantia Única nos termos da Subseção 147 (19) ou Seção 147.3). O formulário pode ser obtido junto à instituição financeira na qual o RRSP é mantido ou obtido diretamente do site da Agência de Receitas do Canadá.
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Conclua a Seção I do Formulário T2151. As instruções para o Formulário T2151 exigem que o candidato complete a Área I (Parte B, C e D) nas quatro páginas do Formulário T2151. Embora o formulário tenha quatro páginas, cada página é idêntica. Depois de preencher o formulário, forneça as quatro páginas ao administrador do plano de pensão. As informações necessárias dizem respeito à identidade do solicitante em relação ao plano de pensão, o valor a ser transferido e as informações sobre o RRSP de recebimento.
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Transferir o plano de pensão e receber o RRSP processa a solicitação. O plano de pensão de transferência completa a Área II do formulário e envia três cópias para a instituição financeira do RRSP de recebimento, mantendo uma cópia para si. A instituição financeira com o RRSP recebendo os fundos completa a Área III nas três cópias do formulário. Posteriormente, retém uma cópia, envia uma cópia para o plano de pensão de transferência e uma cópia para o requerente.