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Se você se deparar com dificuldades financeiras, poderá aproveitar as economias do seu 401 (k) para pagar certas dívidas ou obrigações, mas terá de pagar impostos sobre qualquer quantia que sacar, além de uma penalidade de 10% na retirada antecipada. Cada plano de aposentadoria estabelece suas próprias regras para saques por dificuldades, embora a Receita Federal estabeleça algumas diretrizes. Seu gerente de 401 (k) pode fornecer regras específicas para obter uma distribuição difícil do seu plano.
Definição de Dificuldade
O IRS define uma dificuldade financeira como uma necessidade que é "imediata e pesada". Exemplos de dificuldades incluem despesas médicas, despesas de funeral, dinheiro para reparar danos a uma residência principal, propinas e outras despesas de educação ou dinheiro necessário para impedir o despejo ou a exclusão. Você deve esgotar outros recursos antes de poder recorrer ao seu 401 (k) como fonte de recursos. Por exemplo, se você tem outros ativos, como uma casa de férias, que você poderia vender e usar os recursos para pagar suas contas, o IRS não vê você como qualificação para uma distribuição difícil do seu 401 (k).
Regras do Plano
Planos de aposentadoria podem definir suas próprias regras sobre os tipos de dificuldades que se qualificam para uma retirada. Por exemplo, um plano pode decidir fazer distribuições difíceis para despesas funerárias ou médicas, mas não para gastos com moradia ou educação. O plano também decide o que o funcionário deve fazer para mostrar a necessidade da distribuição de dificuldades. Alguns planos podem aceitar uma declaração simples do empregado, enquanto outros podem exigir uma cópia de um aviso de despejo ou uma conta de ensino.
Limites de retirada
Você só pode retirar o valor necessário para aliviar suas dificuldades, além de quaisquer impostos ou penalidades. Se você tomar uma retirada de dificuldades para consertar sua casa depois de uma inundação, por exemplo, você não pode levar dinheiro extra para remodelar seu quarto também. Você só pode retirar uma quantia igual ou igual às suas contribuições para o seu 401 (k), mais qualquer participação nos lucros ou fundos correspondentes, mas não os ganhos sobre esses fundos.
outras considerações
Um funcionário pode ter uma distribuição difícil devido a uma necessidade que seu cônjuge tenha; o mesmo vale para um dependente que mora com o empregado e tem uma necessidade que atende aos critérios do plano para dificuldades. Por exemplo, você pode usar uma distribuição de dificuldades para pagar contas médicas para sua mãe que mora com você ou contas de ensino para uma criança que mora com você quando ela não está na escola. Uma vez que você tenha tomado uma distribuição difícil do seu 401 (k), você não pode contribuir para o plano por um período mínimo de seis meses. As distribuições de dificuldades não são reembolsadas como empréstimos, então elas diminuem a quantia que você contribuiu para sua poupança para a aposentadoria.