Deduções Fiscais para Honorários de Consultores Financeiros

Se você consultar um profissional de investimento, como um planejador financeiro ou consultor durante o curso da atividade produtora de renda, as taxas cobradas por esses indivíduos podem ser deduzidas de seus impostos. No entanto, você deve manter os investimentos que a Receita Federal considera dedutíveis e também atender a outros requisitos do IRS.

Uma visão geral de um planejamento financeiro ainda a vida em um desk.credit: vetkit / iStock / Getty Images

Honorários consultivos dedutíveis

Se suas taxas de consultor financeiro se originam de uma pessoa, firma ou serviço de consultoria, elas são elegíveis para uma dedução fiscal. O IRS não especifica tipos de consultores financeiros, referindo-se apenas a "consultoria e conselho de investimento". Conselhos também podem vir na forma de boletins informativos, periódicos e assinaturas de sites de pesquisa, todos os quais poderiam ser potencialmente dedutíveis. Honorários de consultoria financeira fazem parte de um grupo maior de despesas dedutíveis que cobrem as despesas incorridas como resultado do investimento, discriminadas como deduções diversas no Anexo A do seu retorno de imposto.

Regras para dedutibilidade

Taxas de consultoria financeira ainda tem que ficar dentro das diretrizes do que o IRS constitui dedutível. Você só pode deduzir essas taxas se elas forem maiores que 2% de sua renda bruta ajustada. No entanto, você também pode incluir outras despesas diversas para compensar os 2%, como despesas de funcionários não reembolsadas e taxas de preparação de impostos. Outra condição é que o que o consultor financeiro aconselha sobre deve ser tributável. Qualquer custo para aconselhamento relativo a rendimentos não tributáveis ​​de investimentos como títulos municipais em uma carteira não pode ser deduzido. Além disso, suas taxas devem ser "ordinárias e necessárias", não excessivas.

Taxas de Fundo de Aposentadoria

Empresas de gestão financeira cobram taxas de custódia para IRAs e 401k. Para que essas taxas sejam dedutíveis, você não pode pagar as taxas de dentro da conta de aposentadoria. Se a empresa de investimento permitir que você pague essas taxas fora da conta, essas taxas poderão ser dedutíveis. Além disso, as taxas de Roth IRAs, Roth 401k e contas de aposentadoria regulares que são financiadas com dinheiro depois de impostos podem ser debitadas diretamente e deduzidas dos impostos.

Comissões e outras taxas

Entre os não-não no espaço de taxa de consultoria dedutível são comissões aos corretores para comprar ou vender títulos. Essas taxas aumentam a base de custo da propriedade, reduzindo assim sua carga tributária quando elas são vendidas. Como resultado, eles não estão incluídos nas deduções. Além disso, as taxas de investimento de fundos mútuos negociados publicamente também renunciam a deduções. Isso ocorre porque eles não repassam as despesas de investimento para você, mas reduzem seus dividendos pela sua parte das despesas de investimento.