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As contas de poupança da Coverdell Education oferecem incentivos fiscais para economizar nos custos futuros da escola. Você pode contribuir para a conta desde que o beneficiário tenha menos de 18 anos de idade. No entanto, os benefícios fiscais podem durar muito mais tempo e até mesmo ser passados para os membros da família mais jovens se você não precisar do dinheiro para a escola.
Distribuições Qualificadas
Quaisquer distribuições do seu Coverdell que você leva para despesas educacionais qualificadas sair livre de impostos e livre de multas. Despesas educacionais qualificadas incluem mensalidades em escolas de ensino fundamental, médio e pós-secundário, incluindo escolas de comércio e programas de pós-graduação. Você também pode usar dinheiro do seu Coverdell para pagar por livros, suprimentos e equipamentos, tutoria e um computador e acesso à Internet para o beneficiário.
Penalidades por Distribuições Não Qualificadas
Se você não usar as distribuições para despesas educacionais qualificadas, deve incluir a parte da distribuição atribuível aos ganhos como parte de sua receita. Por exemplo, digamos que você contribuiu com US $ 9.000 para o seu Coverdell e agora vale US $ 10.000. Dez por cento da sua conta são ganhos, por isso, se você retirar US $ 1.000, US $ 100 dessa distribuição será tributável. Além dos impostos de renda, você também deve uma multa de 10%, a menos que uma exceção se aplique. Você pode sair da penalidade se estiver permanentemente incapacitado, tirar dinheiro igual ou menor que as bolsas de estudo que você recebeu ou estiver frequentando uma academia militar.
Limites de idade
Você deve esvaziar seu Coverdell antes de completar 30 anos. A única exceção é se o beneficiário da conta for um beneficiário de necessidades especiais. Não há uma exceção da penalidade de distribuição não qualificada se você tiver que esvaziar a conta porque está completando 30 anos. No entanto, você tem a opção de transferir a conta para um membro da família mais jovem, incluindo um irmão, uma criança, uma sobrinha ou um sobrinho, seja mudando o beneficiário em sua conta ou transferindo o dinheiro para um Coverdell no nome do seu parente.