O que é uma distribuição HSA?

Você pode usar uma conta de poupança de saúde (HSA) para pagar suas despesas médicas e diminuir sua carga tributária. Os fundos dessas contas pertencem ao contribuinte, diferentemente dos prêmios de seguro médico, que, uma vez pagos, pertencem à seguradora. Por causa disso, quando você precisa do dinheiro, ele é chamado de "distribuição" em vez de "benefício".

Distribuições de HSA feitas simple.credit: pojoslaw / iStock / Getty Images

Seguro

Quando você compra um seguro, seus pagamentos de prêmio pagam pela cobertura caso "algo ruim" aconteça com você. As companhias de seguros usam os prêmios do cliente para criar reservas de caixa para financiar reivindicações. Se acontecer alguma coisa que o qualifique para receber os benefícios que pagou, a companhia de seguros é obrigada a pagar esses benefícios, mesmo que excedam em muito o que você pagou em prêmios. Se você nunca precisar fazer uma reclamação, você não receberá nenhum benefício.

Contas de poupança de saúde

As contas de poupança de saúde diferem do seguro de uma maneira importante. O dinheiro que você coloca nessas contas ainda pertence a você. Esses fundos destinam-se a um tipo específico de gastos e, em geral, é melhor usá-los para despesas médicas. No entanto, ainda é seu dinheiro; enquanto você pode enfrentar repercussões fiscais ou penalidades, você pode retirar o dinheiro a qualquer momento. Quando você compra dinheiro de uma HSA, você está gastando apenas dinheiro que pertence a você. Não existe uma entidade, como uma companhia de seguros, que tenha fundos adicionais para pagar, como faz uma companhia de seguros, se os benefícios do seguro excederem o que você paga em prêmios.

Distribuições

Quando você retirar dinheiro de uma HSA, você não está reivindicando um benefício que é devido a você de acordo com um contrato de seguro. Em vez disso, você está transferindo dinheiro de um instrumento financeiro que você controla (a HSA) para seu controle fora desse instrumento (geralmente para pagar contas médicas ou despesas relacionadas). É por isso que os profissionais financeiros usam a palavra "distribuição".

A palavra distribuição foi emprestada do seu uso com contas de aposentadoria. O dinheiro se acumularia nessas contas durante a carreira de uma pessoa. Após a aposentadoria, os fundos seriam "distribuídos" em pagamentos mensais ao seu proprietário. Embora as despesas médicas não sejam tão regulares e previsíveis quanto as contas mensais, a maneira como as contas funcionam é semelhante.

Distribuições sem impostos

Você não precisa pagar impostos sobre as contribuições ao seu HSA, até determinados valores. A partir de 2014, esses montantes são limitados a US $ 3.300 para um indivíduo e US $ 6.550 para uma família. Quando você retira dinheiro da HSA para despesas médicas, você não precisa pagar impostos sobre eles. Despesas relacionadas, como viagem ou hospedagem, associadas à obtenção de tratamento também podem ser autorizadas. As retiradas autorizadas para tratamento médico ou despesas relacionadas são sempre isentas de impostos. Para autorização, certifique-se de falar com o administrador do seu plano e manter todos os seus recibos.

Distribuições tributáveis

Se você continuar tão saudável que nunca obterá da sua HSA para despesas médicas, poderá fazer distribuições a partir do momento em que fizer 65 anos. No entanto, você terá que pagar impostos sobre essas distribuições. Se você precisar sacar os fundos antes disso, poderá aceitá-los por qualquer motivo, mas terá que pagar ambos os impostos e uma multa de 20%.