Índice:
- Situações de cobrança de impostos
- Falha em se comunicar
- Congelando sua conta bancária
- Violações da Lei de Segredo Bancário
O Internal Revenue Service tem a autoridade para congelar uma conta bancária para cobrar impostos não pagos. Embora ocorra com muito menos frequência, isso também acontece quando as evidências mostram que um indivíduo ou empresa pode estar violando a Lei de Segredos do Banco. Uma vez que o IRS emite uma notificação de imposição, uma instituição financeira não tem outra escolha senão cumprir.
Situações de cobrança de impostos
Existem três razões principais pelas quais o IRS congelaria uma conta bancária para questões relacionadas a impostos. A primeira é cobrar impostos não pagos de um contribuinte que não responde a avisos de cobrança exigindo pagamento. As razões restantes são para cobrar o saldo remanescente devido quando um contribuinte entra em inadimplência em um plano de pagamento ou em um acordo de oferta de compromisso, o que permite que um contribuinte com dívida inadimplente pague menos do que o valor total devido.
Falha em se comunicar
É vital para se comunicar com o IRS, mesmo se você não puder pagar o valor total da sua conta de impostos. No entanto, mesmo se você permanecer em silêncio, o IRS não pode congelar uma conta bancária sem fornecer aviso prévio. Você receberá primeiro vários CP14 Notices informando que você deve dinheiro em impostos não pagos. Como uma tentativa final de coleta, você receberá um "Aviso Final de Intenção de Arrecadar" que dá a você 30 dias para entrar em contato com a Receita Federal e fazer acordos de pagamento ou pagar a conta fiscal inteira.
Congelando sua conta bancária
O IRS só pode congelar os fundos em uma conta bancária individual ou conjunta necessária para pagar a dívida fiscal inadimplente, e apenas os fundos da conta no dia em que a cobrança entrar em vigor. No entanto, assim que a taxa estiver em vigor, você não poderá mais acessar esses fundos. Se você não tomar mais nenhuma medida, o banco enviará o dinheiro ao IRS 21 dias depois. Se ainda houver um saldo devido após esse período, o IRS poderá emitir outro imposto.
Violações da Lei de Segredo Bancário
O Bank Secrecy Act de 1970 exige que as instituições financeiras informem os depósitos em espécie acima de US $ 10.000 e que arquivem um relatório de atividades suspeitas se as ações de um cliente fizerem parecer que há lavagem de dinheiro, fraude na transferência bancária ou fraude. Por exemplo, um padrão de fazer depósitos bancários por US $ 9.910 para evitar as exigências de relatórios é um crime se o dinheiro é proveniente de fontes legais ou ilegais. O IRS tem autoridade para congelar uma conta bancária considerada suspeita e entregar a informação ao Departamento de Justiça para uma investigação mais aprofundada.