Índice:
- Fazer nada
- Sacar
- Rollover em uma nova empresa 401K
- Rollover em um IRA regular
- Rollover em um IRA de Roth
- Rollover em um IRA auto-dirigido
Ao sair de uma empresa, os participantes de 401k enfrentam várias opções em relação ao seu plano de aposentadoria. Os participantes do plano devem explorar todas as opções de rolagem individuais, mas estejam cientes do conjunto exclusivo de implicações fiscais de cada opção.
Fazer nada
Com saldos superiores a US $ 5.000, os participantes do plano 401k podem deixar sua conta com seu empregador anterior.
Sacar
Com uma distribuição de montante fixo, é cobrada uma retenção na fonte de imposto de 20% imposta pelo IRS. Os participantes com menos de 59 anos e meio serão também cobrados com uma penalidade de 10% de retirada antecipada. Para todos os participantes, o imposto de 20% será contado contra o imposto de renda a pagar no final do ano, enquanto os 10% não.
Rollover em uma nova empresa 401K
Rolando sobre um plano de 401k em plano de 401k de uma nova empresa não resulta em impostos ou multas aplicadas pelo IRS.
Rollover em um IRA regular
Os fundos podem ser transferidos para um IRA regular sem quaisquer implicações fiscais, desde que sejam transferidos no prazo de 60 dias.
Rollover em um IRA de Roth
Como dinheiro 401k é dinheiro antes de impostos e Roth IRAs contêm fundos após impostos, um participante deve pagar impostos sobre o dinheiro 401k para cumprir as regras do IRS.
Rollover em um IRA auto-dirigido
Esta opção permite investimentos em instrumentos financeiros como commodities, imóveis e fianças fiscais. A regra dos 60 dias também se aplica.