Cerca de 401k Beneficiários

Você trabalhou duro toda a sua vida e talvez tenha acumulado dinheiro em um plano de aposentadoria, como um plano de aposentadoria patrocinado pelo empregador. Você pode querer considerar o que acontece com seus ativos 401k depois que você morrer porque você pode tomar decisões agora que afetam como os ativos do plano são distribuídos depois que você passa e como seus beneficiários serão tributados sobre os valores que recebem.

Sobre 401k Beneficiariescredit: Digital Vision / DigitalVision / GettyImages

Nomeando um beneficiário

Regulamentos federais designam automaticamente o seu cônjuge para ser seu beneficiário 401k. Você não pode nomear um beneficiário diferente, a menos que seu cônjuge assine um formulário renunciando a seu direito de herdar seu 401k. Se o seu cônjuge renunciar ao formulário, ou se você não for casado, você pode nomear quem você quiser como seu beneficiário, incluindo parentes, amigos, trusts e instituições de caridade. Se você não nomear ninguém, sua propriedade herda o 401k, o que significa que ele será distribuído sob um processo judicial conhecido como inventário, um processo demorado.

Cônjuge como Beneficiário

Cônjuges que herdam um plano de 401k têm várias opções. Alguns empregadores permitem que os cônjuges continuem no plano, mas muitos insistem em fazer uma distribuição de montante fixo para o cônjuge sobrevivente. Cônjuges que herdam um plano 401 (k) tradicional podem transferir os ativos do plano para um IRA sem incorrer em tributação imediata. A rolagem deve ser feita como uma rolagem direta entre os administradores 401k e IRA, se eles quiserem evitar impostos. Um cônjuge pode, em vez disso, obter os rendimentos do 401k como um montante fixo e pagar impostos de uma só vez. Alternativamente, o cônjuge pode levar os lucros em parcelas que se estendem por cinco anos ou mais durante a vida do cônjuge. Seu consultor fiscal pode explicar suas opções, que dependem em parte da idade do seu cônjuge com a morte, sua idade atual e se o seu cônjuge estava recebendo pagamentos do 401k.

Outros Beneficiários

É menos provável que o empregador-patrocinador de um 401k permitirá que um beneficiário não-cônjuge permaneça no plano após a sua morte. O produto do plano será distribuído como uma quantia fixa ou possivelmente estendido ao longo de um período de cinco anos. Se você nomear um ou mais filhos menores de 18 anos como beneficiários, o estado exigirá que o dinheiro entre em uma relação de confiança que o supervisione até que os beneficiários atinjam 18. Isso pode levar muito tempo para se exercitar após a sua morte, mas você pode encurtar o processo nomeando uma relação de confiança como beneficiário.

Confiança do Beneficiário

Um trust é um acordo legal no qual uma pessoa ou organização nomeada, conhecida como o administrador, administra os ativos em nome dos beneficiários. Você pode nomear uma confiança como seu beneficiário 401k, mas você deve ter muito cuidado com isso. Apenas certos tipos de trusts são aceitáveis ​​sob as regras federais, então você pode querer falar com um advogado de confiança primeiro. Você pode definir regras sobre como e quando os fundos na confiança serão distribuídos aos beneficiários, sejam eles menores ou não. Isso lhe dá algum controle sobre seus beneficiários. Por exemplo, você pode impedir o acesso de uma criança à confiança até ela se formar na faculdade ou satisfazer alguma outra condição.

Planos Roth

Alguns 401ks são configurados como planos Roth, significando que as contribuições foram feitas com dinheiro depois dos impostos. Isso significa que as distribuições do Roth 401k são isentas de impostos para você e seus beneficiários. Seus beneficiários não podem transferir um Roth 401k herdado para um IRA tradicional, mas podem transferir os fundos para um IRA de Roth.