Índice:
Uma conta de aposentadoria individual tradicional permite que você abra e contribua para seu próprio plano de aposentadoria com benefícios fiscais sem depender de um empregador. Normalmente, você pode cancelar as contribuições em seu retorno de imposto e pode receber um crédito fiscal também. A quantia de dinheiro que você economiza em impostos depende da sua alíquota de imposto de renda, de quanto você contribui e se você se qualifica para o Crédito de Contribuições de Poupança de Aposentadoria, também chamado de Crédito do Avalista.
Escrevendo Contribuições
O Internal Revenue Service limita o montante que você pode contribuir anualmente para um IRA. Por exemplo, em 2018, o máximo é de US $ 5.500. Aos 50 anos, isso aumenta para US $ 6.500. Sobreposições, significando fundos transferidos de outro plano de aposentadoria como um 401 (k), não contam como contribuições. As contribuições tradicionais do IRA são geralmente dedutíveis nos impostos. Suponha que você adicione $ 5.500 ao seu IRA tradicional e você está na faixa de imposto de 25%. A dedução reduz seus impostos em 25% de US $ 5.500, ou US $ 1.375.
Fase de Dedução
O IRS estabelece limites de renda para contribuições dedutíveis para IRAs tradicionais, mas somente quando você, ou seu cônjuge, se você é casado, tem um plano de aposentadoria oferecido por um empregador. Não há limite de renda quando você e sua esposa não estão cobertos. Para os que pagaram apenas os planos de aposentadoria no trabalho em 2018, a dedução começou a desaparecer quando a renda bruta ajustada atingiu US $ 62.000 e se tornou zero em uma AGI de US $ 72.000. O intervalo de eliminação gradual para uma pessoa casada que apresentou um retorno conjunto foi de US $ 99.000 a US $ 119.000. O IRA começou a sair gradualmente com o primeiro dólar de renda para uma pessoa casada que se apresentou separadamente e tinha ido embora quando a AGI igualou US $ 10.000. Se você fosse casado, arquivasse um retorno conjunto e seu cônjuge estivesse coberto no trabalho e você não estivesse, a eliminação ocorreu de uma AGI de US $ 186.000 a US $ 196.000.
Calculando Deduções IRA Reduzidas
Quando sua renda bruta ajustada está na faixa de eliminação de deduções do IRA, você ainda pode economizar algum dinheiro em impostos com uma baixa parcial. Para descobrir o quanto, comece com o intervalo de eliminação.Suponha que você seja solteiro. A dedução termina à medida que a AGI aumenta de US $ 62.000 para US $ 72.000, portanto, o valor do intervalo é de US $ 10.000. Se a sua AGI for $ 66.000, $ 4.000 cairão no intervalo de eliminação progressiva. Divida US $ 10.000 em US $ 4.000 e você terá 40%. O valor que você pode deduzir é reduzido em 40% a 60% de US $ 5.500, ou US $ 3.300. Você ainda pode contribuir com os restantes US $ 2.200, mas não pode anotar em seus impostos.
O crédito do poupador
O Crédito do Credor está aberto a contribuintes com renda modesta para ajudá-los a financiar contas de aposentadoria, como planos 401 (k) e IRAs. O crédito pode ser de até US $ 2.000. Um casal que se apresenta em conjunto pode receber até US $ 4.000. Como um crédito de imposto, o valor é subtraído diretamente do seu passivo fiscal, portanto, o tamanho do crédito é igual à sua economia fiscal. O crédito está em cima de qualquer poupança de anulação de contribuições. A partir de 2018, o valor do crédito foi de 50 por cento do valor que você contribuiu se você fosse solteiro e seu AGI não fosse mais do que US $ 19.000. Para os casais que registraram um retorno da associação, o limite da AGI aumentou para US $ 38.000. Você poderia reivindicar um Crédito de Saver de 20 por cento do dinheiro contribuído se você arquivasse como único com um AGI entre $ 19,001 e $ 20,500 e 10 por cento contanto que seu AGI permanecesse em $ 31,500 ou menos. Para os casais casados que apresentam retornos conjuntos, a faixa de 20% passou de uma AGI de US $ 38.001 para US $ 41.000. A faixa de 10% começou em US $ 41.001 e subiu para US $ 63.000.