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Anuidades são apólices de seguro. Esses contratos podem fazer uma de duas coisas. Eles podem fornecer a você uma renda garantida vitalícia ou por um determinado número de anos. Caso contrário, eles podem funcionar como uma economia a longo prazo. Uma anuidade 408 (b) é uma anuidade que está alojada dentro de uma conta de aposentadoria individual.
Propósito
O objetivo de um plano 408 (b) é criar uma economia para sua aposentadoria. A política de anuidade é adquirida dentro de um Plano Individual de Aposentadoria (IRA). A anuidade funciona de forma semelhante a anuidades fora do IRA, embora a anuidade esteja sujeita a todos os regulamentos relativos às IRAs.
Benefício
O benefício da anuidade 408 (b) é que a anuidade oferece a opção de uma renda de aposentadoria garantida. Anuidades fixas garantem um montante de poupança de aposentadoria no futuro, enquanto anuidades variáveis dão-lhe a oportunidade de ter uma poupança de aposentadoria que é maior do que o montante da anuidade garantida. Além disso, todas as contribuições para o plano são feitas com base na dedução de impostos.
Desvantagem
A anuidade 408 (b) é limitada pelos limites de contribuição colocados no IRA. Normalmente, não há limites de contribuição para uma anuidade. Os limites de contribuição são de US $ 5.000 por ano para o plano 408 (b) (a partir de 2011). Isso restringe sua capacidade de economizar dinheiro. Além disso, as retiradas do plano são totalmente tributáveis. Com uma anuidade tradicional, apenas os ganhos de investimento são tributáveis porque todas as contribuições são pós-fiscais com uma anuidade tradicional.
Consideração
Um plano 408 (b) pode ser benéfico para você se você quiser a vantagem de contribuições dedutíveis. Mas, no futuro, sua alíquota de imposto precisa ser a mesma ou menor do que a taxa atual. Caso contrário, os benefícios do plano 408 (b) evaporam, uma vez que você pagará mais em impostos do que economizou usando o plano.