Deduções da folha de pagamento antes de impostos

Como qualquer pessoa que tenha recolhido um salário sabe, os impostos podem dar uma grande mordida em seu pagamento. Uma vez que as agências tributárias federais e estaduais acabem com isso, seu dinheiro suado pode encolher por uma porcentagem maior e, é claro, contas e outras despesas estão esperando para causar mais danos. Sob certas condições, no entanto, o Internal Revenue Service permite que você pague por benefícios, como pensões e seguros, com dinheiro antes dos impostos. Essa reviravolta favorável no código de receita federal pode ser um benefício útil para suas finanças.

Deduções pré-impostos podem elevar a sua compensação em um entalhe.credit: Rostislav_Sedlacek / iStock / Getty Images

Como funcionam as deduções pré-fiscais

Quando um empregador configura contribuições antes de impostos, ele faz pagamentos em nome do funcionário antes de reter qualquer imposto federal, estadual ou de folha de pagamento. Com efeito, é dinheiro isento de impostos e representa uma poupança igual a quaisquer impostos que teriam sido sobre a renda. Se a sua alíquota for de 15%, por exemplo, e o empregador estabelecer US $ 10 mil em contribuições antes dos impostos ao longo do ano, você economizará US $ 1.500 em impostos - além de qualquer economia nos impostos sobre a folha de pagamento e estaduais.

Alguns benefícios comuns antes de impostos

A legislação fiscal federal permite contribuições antes dos impostos para apoiar o uso de seguros e aposentadorias por parte dos assalariados. Os benefícios pré-impostos mais comuns são seguro saúde, seguro odontológico, seguro oftalmológico, seguro contra invalidez e seguro de vida. De acordo com as regras do IRS, as contribuições para contas de despesas flexíveis, que o empregado pode usar para pagar os custos médicos, também podem ser pagas antes da tributação. As contribuições são sempre "eletivas" ou voluntárias, e o empregador também pode contribuir com uma parte do custo. Se você exceder o limite anual dessas contribuições, o empregador deve incluir o valor excedente nos salários tributáveis.

Contribuições do Plano de Aposentadoria

Os funcionários também podem fazer contribuições qualificadas para o plano de aposentadoria em uma base antes dos impostos. Contas de aposentadoria individuais, ou IRAs, por exemplo, são financiadas - até um limite anual - com dinheiro que não está sujeito a impostos. Se você contribuir por conta própria, deduz o valor da sua renda bruta no seu retorno 1040 antes de calcular o lucro tributável. A contribuição antes dos impostos registrada em um contracheque funciona da mesma maneira: o dinheiro não é contado para o seu salário tributável e não aparece no seu W-2 como renda. O IRS bate algumas condições em planos de aposentadoria qualificados, é claro; verifique com seu administrador de benefícios se você tiver alguma dúvida sobre como ele funciona.

O lado negativo: salários da previdência social

Há uma pequena queda nas contribuições antes dos impostos. A renda contada como pré-imposto não é contada pela Previdência Social (ou, em alguns casos, pelo plano de pensão de seu empregador) como parte de seu salário. Isso reduz a quantia que você está ganhando em seu registro da Previdência Social, o que, por sua vez, pode reduzir seu benefício de aposentadoria. Para saber como as contribuições antes dos impostos estão afetando seu registro salarial da Previdência Social, solicite uma declaração de benefícios on-line ou por telefone da agência. Isso mostrará os valores que você está fazendo anualmente e projetará seu valor mensal do cheque da Previdência Social com base na idade que você inicia os benefícios.