Índice:
Benefício definido e contribuição definida são os dois principais tipos de planos de aposentadoria do empregador. Os planos de benefícios definidos eram, ao mesmo tempo, a base dos planos de aposentadoria da empresa, mas não são tão populares quanto costumavam ser. Os planos de contribuição definida estão se tornando mais comuns, porque são menos onerosos para os empregadores administrarem. Cada plano tem suas vantagens para o empregador e empregado.
Plano de Benefício Definido
Um plano de benefício definido, também chamado de pensão, é um plano que lhe paga uma quantia específica de dinheiro, por mês ou em uma quantia fixa, quando você se torna elegível para benefícios de aposentadoria. Esses planos geralmente têm fórmulas para determinar o quanto você recebe em benefícios com base em critérios como quanto tempo você trabalhou para a empresa e qual é o seu salário. Geralmente, o empregador paga o custo total de um plano de benefício definido. Emprego do governo muitas vezes tem um plano de pensão de benefício definido como um dos seus benefícios.
Plano de Contribuição Definida
Um plano de contribuição definida é um plano que não paga um benefício específico quando você se aposenta, mas permite que você economize dinheiro em uma conta de impostos diferidos. Um 401k é um tipo comum de plano de contribuição definida. Na aposentadoria, você retira esse dinheiro ao longo do tempo para despesas de subsistência. Seu empregador geralmente contribui para um plano de contribuição definida também, seja na forma de uma correspondência de alguma parte de suas contribuições ou de um valor fixo.
Vantagens
Os planos de benefício definido prometem um determinado pagamento baseado em critérios que o participante pode controlar. Geralmente, se você trabalhar mais tempo, poderá cobrar um benefício maior. Muitas pessoas gostam do fato de poderem planejar facilmente isso, e isso elimina o mistério do planejamento da aposentadoria. Planos de contribuição definida permitem que o participante controle como seu dinheiro é investido. Você faz as escolhas dependendo de quanto risco você está disposto a tolerar. Você também pode emprestar em um plano de contribuição definida em muitos casos. O dinheiro em um plano de contribuição definida também é portátil e pode ser movido se você deixar o emprego. Os planos de contribuição definida também oferecem benefícios fiscais, permitindo que você adie parte de sua renda e pague impostos posteriormente, depois de se aposentar.
Desvantagens
Planos de benefícios definidos não são tão flexíveis. Se você deixar o emprego antes de um certo tempo, poderá perder a pensão. As contribuições para o plano de aposentadoria param quando você sai do emprego, congelando seus benefícios. Seu empregador também mantém controle total sobre o fundo e determina como ele é investido. Não é garantido que os planos de contribuição definida tenham algum valor em particular quando você se aposentar e pode ganhar ou perder valor dependendo do desempenho do investimento. Quando um plano de benefício definido é geralmente financiado completamente pelo seu empregador, um plano de contribuição definida deve ser financiado, pelo menos em parte, por você.